Ухвала суду № 56044234, 14.07.2014, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

14.07.2014 Справа №607/11291/14-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Ломакін В.Є., при секретарі судового засідання Репетівській В.Р., за участю старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_1, розглянувши у судовому засіданні в залі суду, в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до інформації, -

ВСТАНОВИВ:

До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до інформації, в рамках кримінального провадження №32014210000000041 від 21 травня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 204 КК України, звернувся старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_1, за погодженням начальника відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області ОСОБА_2

В судовому засіданні старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_1, клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Представник ПАТ "ОСОБА_3 капітал", в судове засідання не зявився, із не відомих на те причин, однак його було повідомлено про час та місце розгляду клопотання.

Заслухавши слідчого, вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, службові особи ТОВ Т (реєстраційні дані змінено) з початку 2014 року без будь-яких дозвільних документів організували незаконне виготовлення підакцизних товарів на обладнанні, що дозволяє їх виготовлення в обсягах 100 150 м3 в місяць. В подальшому, незаконно виготовлені підакцизні товари, з метою збуту транспортувалось автомобільним транспортом в місця тимчасового зберігання та реалізовувалось по цінам нижче ринкових як фізичним так і юридичним особам.

Відповідно до висновку Львівського управління з питань експертизи та досліджень спеціалізованої лабораторії з питань експертизи та досліджень Міністерства доходів і зборів України, зазначені підакцизні товари, що були направлені на дослідження не відповідають ДСТУ, та згідно листа Інспекції з питань захисту прав споживачів у Тернопільській області становлять небезпеку і мають шкідливий вплив на організм людини.

За даним фактом слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Тернопільській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні № 32014210000000041 від 21.05.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.204 КК України.

Крім цього, під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ Агрохімзбут (код за ЄДРПОУ 38260164, м.Київ вул.Б.Хмельницького, 42/39) надавало ТОВ Трансмет документи на придбання дизельного пального на підставі яких, товариство, в подальшому здійснювало незаконне формування податкового кредиту з податку на додану вартість.

Також встановлено, що ТОВ Агрохімзбут (код за ЄДРПОУ 38260164) при здійсненні господарської діяльності користувалось наступними банківськими рахунками:

№ 260050698100 (980, українська гривня),

№ 260050698100 (978, євро),

№ 260050698100 (643, російський рубль),

№ 260050698100 (840, долар США),

відкритих в ПАТ ОСОБА_3 капітал (МФО 320371, м.Київ проспект Перемоги, 67). Відомості про рух коштів по вказаних рахунках, картки з взірцями відтисків печатки та підписів службових осіб товариства та інші документи, що містять банківську таємницю, мають доказове значення по кримінальному провадженні, зокрема для встановлення обставин проведених операцій та господарської діяльності ТОВ Агрохімзбут, отримання та перерахування грошових коштів за паливно-мастильні матеріали, розрахунки з ТОВ Трансмет, надання та отримання фінансової допомоги за період з 01.01.2013 року по 30.06.2014 року.

Беручи до уваги викладене та враховуючи те, що інформація про рух коштів ТОВ Агрохімзбут (код за ЄДРПОУ 38260164), картки з взірцями відтисків печатки та підписів службових осіб та інші документи, що є банківською таємницею, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, підлягають аналізу і дослідженню, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, що можуть перебувати в ПАТ ОСОБА_3 капітал (МФО 320371) та можливість їх вилучити, скопіювати, а тому, вважаю, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_1 - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Тернопільській області ОСОБА_4 або за його дорученням працівникам слідчих та оперативних підрозділів податкової міліції тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні ПАТ ОСОБА_3 капітал (МФО 320371, м.Київ проспект Перемоги, 67) та можливість їх вилучити, а саме:

- інформації (відомостей) про рух коштів по рахунках

№ 260050698100 (980, українська гривня),

№ 260050698100 (978, євро),

№ 260050698100 (643, російський рубль),

№ 260050698100 (840, долар США),

якими користується ТОВ Агрохімзбут (код за ЄДРПОУ 38260164, м.Київ вул.Б.Хмельницького, 42/39) за період з 01.01.2013 року (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по 30.06.2014 року (якщо рахунок закритий раніше, то по дату закриття), із зазначенням дати та часу перерахування коштів, суми, підстав (призначення) платежу та контрагентів із вказанням їх коду ЄДРПОУ на паперових носіях, з копіюванням на електронні носії інформації;

- завірених копій карток із зразками печатки та підписів службових осіб ТОВ Агрохімзбут (код за ЄДРПОУ 38260164), повязаних з користуванням вищевказаним рахунком;

- оригіналів документів (при відсутності, - їх завірених копій), які подавалися для відкриття та (або) закриття вищевказаного рахунку ТОВ Агрохімзбут (код за ЄДРПОУ 38260164), а саме: заяв про відкриття рахунків, договорів банківського рахунку, свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи і інших установчих та реєстраційних документів підприємства, протоколи зборів учасників підприємства про призначення (звільнення) службових осіб, інших протоколів; наказів підприємства про призначення (звільнення) службових осіб; довідок про присвоєння ідентифікаційного номера; копії паспортів; анкет клієнта-юридичної особи; заяв службових осіб та повідомлень ДПІ щодо відкриття (закриття) рахунку та інші;

- оригіналів всіх документів (при відсутності, - їх завірених копій), які свідчать про наявність, встановлення та використання системи Клієнт-банк по обслуговуванню вищевказаних рахунків.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження , якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ломакін В.Є.