Ухвала суду № 56040440, 22.02.2016, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/2737/16-к

Провадження № 1-кс/234/1010/16

У Х В А Л А

22 лютого 2016 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Бакуменко А.В., при секретарі Кісточка І.В., за участю старшого слідчого першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області Левандовського О.В.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області Левандовського О.В. про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

До Краматорського міського суду Донецької області надійшло клопотання старшого слідчого першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області Левандовського О.В. про арешт майна.

Прокурор обґрунтовує клопотання тим, що 05.01.2016 до управління власної безпеки ГУ ДФС у Донецькій області надійшла службова записка управління внутрішнього аудиту та контролю ГУ ДФС у Донецькій області щодо виявлених фактів неправомірного списання боргу з ЄСВ по ПАТ «ОП «Шахта Жданівська» посадовими особами Шахтарської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області.

Також, 14.01.2016 до управління власної безпеки ГУ ДФС у Донецькій області надійшла аналогічна інформація від управління погашення заборгованостей ГУ ДФС у Донецькій області щодо виявлених фактів неправомірного списання боргу з ЄСВ в період з 14.02.2014 по 17.07.2014 у сумі 72 155 864 грн. 13 коп.

В ході проведення службової перевірки встановлено, що операції списання відображені в особовій картці підприємства з ЄСВ за 2014 рік по Шахтарській ОДПІ та проведені згідно рішень про прощення (списання)/визнання погашеною безнадійної заборгованості на підставі ст. 101 ПК України.

Відповідно до ст. 25 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування» сума недоїмки з ЄСВ не підлягає списанню, зокрема в разі укладення з платником єдиного внеску мирової угоди відповідно до вимог Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом», крім випадків повної ліквідації юридичної особи або смерті фізичної особи, визнання її безвісно відсутньою, недієздатною, оголошення померлою та відсутності осіб, які відповідно до цього Закону несуть зобов'язання із сплати єдиного внеску.

В подальшому управлінням внутрішнього аудиту та контролю ГУ ДФС у Донецькій області на обласному рівні встановлено посадових осіб Інспекції, за допомогою електронних ключів ID-52700400000071 та ID-52700400000054 які здійснювали операції по списанню боргу з ЄСВ - колишні працівники Шахтарської ОДПІ, у тому числі ОСОБА_2, які своїми протиправними діями по ПАТ ОП «Шахта Жданівська» неправомірно списали ЄСВ у вказаній сумі, чим грубо порушили п. 1.3 ст. 1 Податкового Кодексу України.

Таким чином, посадові особи Шахтарської ОДПІвикористовуючи надані їм повноваження, упродовж 2014 року протиправно списали заборгованість з ЄСВ на суму більше 72 млн. грн. по ПАТ ОП «Шахта Жданівська»,яке згідно інформації Шахтарської ОДПІ на теперішній час фактично знаходиться та здійснює господарську діяльність на тимчасово окупованій території Донецької області. Крім того, вказане підприємство та його керівництво знаходячись на тимчасово-купованій території можливо здійснює фінансування терористичної організації та сприяють «ДНР».

Так, згідно інформації Шахтарської ОДПІ, керівником ПАТ ОП «Шахта Жданівська» значиться ОСОБА_3, однак, згідно указу голови ДНР № 75 від 24.02.2015, який оприлюднений на офіційному сайті (ДНР) ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 значиться в.о. міністра вугілля та енергетики ДНР.

З метою забезпечення цивільних позовів, виконання органами державної виконавчої служби рішень суду по стягненню заборгованості з ЄСВ, рішень, прийнятих органами доходів і зборів та органами Пенсійного фонду України з питань стосовно стягнення даної заборгованості, а також враховуючи те, що накладення арешту на вклади (кошти) здійснюється виключно за рішенням суду, у слідства виникла необхідність в арешті грошових коштів, які знаходяться на банківських рахунках ПАТ ОП «Шахта Жданівська»з метою вжиття та забезпечення заходів впливу та стягнення.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПАТ ОП «Шахта Жданівська» відкрито банківські рахунки № 26003000029412 (українська гривня), № 26004010029412 (долар США) в ПАТ «Акціонерний банк «Південний»» (МФО 328209).

З врахуванням вищевикладеного, відповідно до ст. 170 КПК України на теперішній час виникла необхідно в накладенні арешту на банківські рахунки ПАТ ОП «Шахта Жданівська».

Відповідно до ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення юридичної особи на відчуження, розпорядження та/або користування майном для забезпечення цивільного позову в кримінальному провадженні.

Згідно з ч. 3 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладено на нерухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

Вислухавши прокурора, який просив задовольнити клопотання, , перевіривши матеріали досудового розслідування № 42016050000000065 від 05.02.2016 року, суд приходить до висновку, що клопотання про арешт майна підлягає задоволенню, оскільки кошти, які знаходяться на вказаних банківських рахунках, відкритих в ПАТ «Акціонерний банк «Південний»»можуть забезпечити цивільний позов у кримінальному провадженні щодо стягнення незаконно списаного боргу по ЄСВ, та незастосування арешту майна може призвести до його втрати, пошкодження або настання інших наслідків, які можуть перешкодити можливій конфіскації майна.

Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, ст.ст. 170-175 КПК України, суд,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області Левандовського О.В. про арешт майна - задовольнити.

Накласти арешт на усі грошові кошті, які знаходяться на банківських рахунках № 26003000029412 (українська гривня), № 26004010029412 (долар США) відкритих ПАТ ОП «Шахта Жданівська» (код ЄДРПОУ 32953421) вПАТ «Акціонерний банк «Південний»»(МФО 328209), за адресою: 65059, м. Одеса, вул. Краснова, 2/1 шляхом заборони перераховувати грошові кошти з вказаного рахунку.

Зобов'язати службових осіб ПАТ «Акціонерний банк «Південний»»(МФО 328209), за адресою: 65059, м. Одеса, вул. Краснова, 2/1 надати письмову інформацію про залишок грошових коштів на вказаних рахунках № 26003000029412 (українська гривня), № 26004010029412 (долар США), що відкриті ПАТ ОП «Шахта Жданівська»в ПАТ «Акціонерний банк «Південний»» (МФО 328209),на момент отримання ухвали суду.

Ухвала про арешт майна підлягає негайному виконанню.

На ухвалу може бути подана апеляційна скарга протягом п'яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддяА. В. Бакуменко