Ухвала суду № 56002406, 18.02.2016, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

18.02.16

У Х В А Л А Справа № 200/2536/16-к

Ім`ям України Провадження № 1-кс/200/1668/16

18 лютого 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Литвиненко І.Ю., розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду у м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 12014040000000947 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

16 лютого 2016 року слідчий слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області Бабій В.В., за погодженням з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Виноградовим О.Є., звернувся до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у ПАТ КБ «Приватбанк».

Необхідність доступу до зазначених документів обґрунтувала тим, що слідчим здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 12014040000000947, за ознакою складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно з матеріалами наданого слідчим клопотання, встановлено, що службові особи ДП «Таксі Сервіс» ТДВ «Автопромінь» (ЄДРПОУ 25014919) при здійсненні фінансово-господарської діяльності, у період часу з 24.04.2014 року по 06.04.2015 року, в порушення п.п. 135,5,4 п. 135.5 ст. 135, п.п. 138.1.1 п. 138.1, п. 138.8 ст. 138, п.п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI (із змінами і доповненнями), умисно занизили податок на прибуток у сумі 3 165 333 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету держави у особливо великих розмірах.

Вказані порушення підтверджуються актом перевірки № 458/04-66-22-02/25014919 від 03.06.2015 року «Про результати проведення документальної позапланової виїзної перевірки ДП «Таксі-Сервіс» ТДВ «Автопромінь» з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства за період з 24.04.2014 року по 06.04.2015 року».

Також встановлено, що ДП «Таксі-Сервіс» ТДВ «Автопромінь» відповідно до Розпорядження голови Дніпропетровської облдержадміністрації від 10.02.2014р. № Р-88/0/3-14, яким введено в дію рішення конкурсного комітету здійснює пасажирські перевезення за маршрутом м. Дніпропетровськ (станція «Новий Центр») - м. Дніпродзержинськ (станція «Матеріал-Сервіс») та у зворотному напрямку. Але, фактично у зворотному напрямку перевезення пасажирів здійснюється ПП «Матеріал-Сервіс» (код ЄДР 25023172), про що свідчать чеки РРО, які продаються на станції «Матеріал-Сервіс».

У податкових накладних виписаних ПП «Матеріал-Сервіс» в адресу ДП «Таксі-Сервіс» номенклатура проданих товарів, робіт/послуг зазначається: «Проходження мед. огляду», «Проходження технічного огляду», «надання послуг реалізації білетів». Вказані послуги виконуються ПП «Матеріал-Сервіс» відповідно до договору між підприємствами від 01.04.2014р. № 289.

Таким чином, в порушення умов надання підприємствам прав міжміських пасажирських перевезень, не маючи відповідного Розпорядження Дніпропетровської облдержадміністрації та відповідного договору з ДП «Адміністративно-господарське підприємство», ПП «Матеріал-Сервіс» здійснює незаконні перевезення пасажирів.

Крім того, в чеках РРО ПП «Матеріал-Сервіс» зазначено, що страхування пасажирів здійснюється ПАТ «УСК «Гарант-Авто» (м. Київ, вул. Червоноармійська 15/12). На теперішній час ПАТ «УСК «Гарант-Авто» є банкрутом, розпорядженням Національної комісії фінансових послуг від 28.06.2015р. № 1169 ПАТ «УСК «Гарант-Авто» скасовано ліцензію на надання страхових послуг.

На квитках, які надаються перевізником ДП «Таксі-Сервіс» пасажирам на станції «Новий центр» (м. Дніпропетровськ) взагалі відсутні дані страхової компанії, яка здійснює страхування пасажирів.

Виходячи з вище наведеного службові особи ПП «Матеріал-Сервіс» в злочинній змові з службовими особами ДП «Таксі-Сервіс» ТДВ «Автопромінь» здійснюють протиправну діяльність, а неконтрольований прибуток отриманий від такої діяльності переводиться у тінь та у подальшому розподіляється між службовими особами.

Слідством встановлено, що відповідно до картки платника податку ОСОБА_3 значився керівником ДП «Таксі Сервіс» ТДВ «Автопромінь» (ЄДРПОУ 25014919) та ТОВ «Автопромінь» (ЄДРПОУ 2139245), які зареєстровані за однією адресою, а саме: м. Дніпропетровськ, вул. Філософська, буд. 39.

Встановлено, що посадові особи ТОВ «Автопромінь» (ЄДРПОУ 2139245) здійснювали протиправну діяльність з використанням рахунків №26005050227949, №26053050224035, №26041050215250, відкритого в ПАТ КБ «Приватбанк», МФО 305299.

Як додатки до клопотання надано витяг з кримінального провадження № 12014040000000947 та інші документи.

Слідчий в судове засідання не з'явився, надав суду заяву, у якій прохав розглянути клопотання за його відсутності. Клопотання підтримав у повному обсязі, прохав задовольнити.

Представник ПАТ КБ «Приватбанк» про час та дату судового засідання був повідомлений належним чином, але у судове засідання не з'явився, заяв та клопотань від нього не надходило. Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності представника ПАТ КБ «Приватбанк».

Розглянувши клопотання та дослідивши надані до нього додатки приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому відомості, що містяться у зазначених документах і знаходяться у ПАТ КБ «Приватбанк», можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого - задовольнити.

Розкрити банківську таємницю та надати слідчому слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області Бабію В.В. дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх копій, до документів ТОВ «Автопромінь» (ЄДРПОУ 2139245) по рахункам: №26005050227949, №26053050224035, №26041050215250, що знаходиться у ПАТ КБ «Приватбанк» МФО 305299, дирекція якого знаходиться за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50, а саме:

- Документів тих, що відображають відкриття, розпорядження рахунками, а саме: заяв на відкриття рахунків, заяв і інших документів на видачу пластикових карт, картки із зразками підписів і відтисненням друку, документів, підтверджуючий отримання електронного ключа доступу до рахунків (при використанні системи «Клієнт-Банк»), договорів на розрахунково-касове обслуговування.

- Юридичної справи, зокрема копії паспортів засновників і посадових осіб, протокол зборів засновників, наказ або інший документ про призначення на вказану в статуті посаду особи з правом підпису і повноваженнями діяти від імені підприємства і здійснювати фінансові операції, документи, підтверджуючі зміну особи, уповноваженого на управління рахунками (за наявності таких змін), копію паспорта уповноваженого представника підприємства.

- Платіжних документів, на підставі яких здійснювалися зарахування і списання засобів з вказаних рахунків, в т.ч. документів на отримання наявних грошових коштів.

- Зведення (реєстр) про рух грошових коштів по вказаному рахунку за період з 01.01.2013 року по 15.02.2016 року з вказівкою валюти платежу, найменування одержувачів і платників грошових коштів, коду ОКПО, розрахункового рахунку, суми і призначення платежу на паперовому і магнітному носіях, первинних платіжних документів по вказаних рахунках і інших документів, що повною мірою відображають проведення операцій по вищезгаданому рахунку.

Строк дії ухвали - до 18 березня 2016 року.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.Ю. Литвиненко