Ухвала суду № 55996549, 17.02.2016, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/6913/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 лютого 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Литвинова І. В., при секретарі Іванові Г. Д., за участі старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іщук Н.О., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про надання дозволу на проведення огляду,-

В С Т А Н О В И В :

17.02.2016 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Литвинової І. В. надійшло клопотання сторони кримінального провадження - старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іщук Н.О., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 у м. Києві Станковим О.П., про надання дозволу на проведення огляду.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

У судовому засіданні слідчий просив задовольнити клопотання, зазначаючи наступне.

У провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100060000136 від 17 червня 2015 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч. 1 ст. 204 КК України.

До СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшов акт податкової перевірки ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві №291/26-55-22-09 від 20.04.2015 року «Про результати планової виїзної перевірки ТОВ «Юкра» (код за ЄДРПОУ 37449604) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року», відповідно до якого встановлено, що службові особи ТОВ «Юкра» (код за ЄДРПОУ 37449604) занизили податок на прибуток у сумі 10 968 271 грн. та податок на додану вартість у сумі 11 128 921 грн., загальна сума ухилення складає 22 097 192 грн. що є особливо великим розміром.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «Юкра» з метою ухилення від сплати податків шляхом відображення в податковому обліку податкового кредиту та валових витрат підприємства, здійснили ряд безтоварних операцій, які не підтверджуються по ланцюгу постачання с СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Оріон-Зет» (код за ЄДРПОУ 33193146), ТОВ «ТД «Елемент» (код за ЄДРПОУ 37817119), ТОВ «Росукренергохолдинг» (код за ЄДРПОУ 37142650), ТОВ «Укртрансоіл-2009» (код за ЄДРПОУ 38274072) та ТОВ «Лек - Оіл» (код за ЄДРПОУ 34047083). Так, відповідно до акту податкової перевірки встановлено, що вищевказані юридичні особи не мали можливості поставити ТМЦ, а саме паливно-мастильні матеріали в кількості та якості згідно укладених договорів з ТОВ «Юкра».

При розслідуванні даного кримінального правопорушення виникла необхідність у встановленні та перевірці факту реального здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Юкра», ТОВ «Оріон-Зет», ТОВ «ТД «Елемент», ТОВ «Росукренергохолдинг», ТОВ «Укртрансоіл-2009» ТОВ «Лек - Оіл», ТОВ «777+», ТОВ «Тефія-СК», ТОВ «Хадар», ТОВ «Елемент Ойл», ТОВ «Форис-Транс», ТОВ «Хімпропостач», ТОВ «Промфінанс Груп», ТОВ «Тех-Порт», ТОВ «Укрпетролпостач», ТОВ «Агена», ТОВ «Гранд Енерджи Груп», ТОВ «ТД «Капітал-Інвест», ТОВ «Гранд-Петрол», ТОВ «НК Фаворит Ойл», ТОВ «Петрол Енерджи», ТОВ «Аль-Віто», ТОВ «Лекгруп», ТОВ «Бізтайм». Також встановлено, що службові особи ТОВ «Юкра» спільно з іншими невстановленими на даний час особами для здійснення протиправної діяльності використовують нежитлові комплекси будівель та прибудинкові території до них за адресою: Київська область, смт. Рокитне, вулиця Вокзальна, будинок 231.

Відповідно до Інформаційної довідки з Держаного реєстру речових прав на нерухоме майно № 47138469, нежитлове приміщення, що знаходиться за адресою: Київська область, смт. Рокитне, вулиця Вокзальна, будинок 231 (А,Б,В,Г,Д,Ж) зареєстровано за ТОВ «Білоцерківспецбуд» (код 01354094).

Згідно ч.ч.1,2 ст. 237 КПК України з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщень, речей та документів. Огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється з правилами цього Кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи.

Приймаючи до уваги вищевикладене, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 234-236, 237, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іщук Н.О. про проведення огляду - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Іщук Наталії Олександрівні та слідчим СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015100060000136 на проведення огляду за адресою: Київська область, смт. Рокитне, вулиця Вокзальна, будинок 231 (А,Б,В,Г,Д,Ж), що зареєстровано за ТОВ «Білоцерківспецбуд» (код 01354094), з метою виявлення та фіксації обставин вчиненого кримінального правопорушення, встановлення наявності та огляду фінансово-господарських документів ТОВ «Юкра» (код за ЄДРПОУ 37449604), ТОВ «Оріон-Зет» (код за ЄДРПОУ 33193146), ТОВ «ТД «Елемент» (код за ЄДРПОУ 37817119), ТОВ «Росукренергохолдинг» (код за ЄДРПОУ 37142650), ТОВ «Укртрансоіл-2009» (код за ЄДРПОУ 38274072), ТОВ «Лек - Оіл» (код за ЄДРПОУ 34047083), ТОВ «777+» (код за ЄДРПОУ 39149129), ТОВ «Тефія-СК» (код за ЄДРПОУ 36853643), ТОВ «Хадар» (код за ЄДРПОУ 39001499), ТОВ «Елемент Ойл» (код за ЄДРПОУ 39038178), ТОВ «Форис-Транс» (код за ЄДРПОУ 39240950), ТОВ «Хімпропостач» (код за ЄДРПОУ 39737931), ТОВ «Промфінанс Груп» (код за ЄДРПОУ 39473047), ТОВ «Тех-Порт» (код за ЄДРПОУ 39275564), ТОВ «Укрпетролпостач» (код за ЄДРПОУ 39772410), ТОВ «Агена» (код за ЄДРПОУ 38992094), ТОВ «Гранд Енерджи Груп» (код за ЄДРПОУ 39531302), ТОВ «ТД «Капітал-Інвест» (код за ЄДРПОУ 39437983), ТОВ «Гранд-Петрол» (код за ЄДРПОУ 39641883), ТОВ «НК Фаворит Ойл» (код за ЄДРПОУ 39470271), ТОВ «Петрол Енерджи» (код за ЄДРПОУ 39763469), ТОВ «Аль-Віто» (код за ЄДРПОУ 39090416), ТОВ «Каліакра» (код за ЄДРПОУ 38833330), ТОВ «Лекгруп» (код за ЄДРПОУ 36303242), ТОВ «Бізтайм» (код за ЄДРПОУ 38449851), документів, які свідчать про зберігання суб'єктами господарювання нафтопродуктів за вказаною адресою, документів, які свідчать про придбання (купівлю) та реалізацію (продаж) товарно-матеріальних цінностей, документів, які свідчать про ввезення на митну територію України товарно-матеріальних цінностей, чорнових записів, документів тіньового бухгалтерського обігу, документи складського обліку, документів податкової звітності, бухгалтерської звітності, документів щодо перерахування грошових коштів, електронних носіїв інформації (комп'ютерної техніки, засобів зв'язку) та носіїв інформації на яких зберігаються відомості щодо господарської діяльності ТОВ «Юкра», ТОВ «Оріон-Зет», ТОВ «ТД «Елемент», ТОВ «Росукренергохолдинг», ТОВ «Укртрансоіл-2009» ТОВ «Лек - Оіл», ТОВ «777+», ТОВ «Тефія-СК», ТОВ «Хадар», ТОВ «Елемент Ойл», ТОВ «Форис-Транс», ТОВ «Хімпропостач», ТОВ «Промфінанс Груп», ТОВ «Тех-Порт», ТОВ «Укрпетролпостач», ТОВ «Агена», ТОВ «Гранд Енерджи Груп», ТОВ «ТД «Капітал-Інвест», ТОВ «Гранд-Петрол», ТОВ «НК Фаворит Ойл», ТОВ «Петрол Енерджи», ТОВ «Аль-Віто», ТОВ «Лекгруп», ТОВ «Бізтайм», та електронні документи в яких відображена фактична сума надходження грошових коштів та нафтопродуктів, коштів отриманих від незаконної діяльності вищевказаних підприємств, печаток, кліше та штампів підконтрольних підприємств та/або підприємств задіяних в схемі ухилення від сплати податків та незаконному зберіганню нафтопродуктів, документів що свідчать про відкриття, використання та закриття розрахункових та карткових рахунків підконтрольних фізичних осіб-підприємців, необлікованих нафтопродуктів, недоброякісних нафтопродуктів, та таких, які не відповідають вимогам нормативних документів України (технічним умовам на певний вид палива) за визначеними показниками та не придатні для реалізації та використання (за призначенням), у тому числі таких, які знаходяться у володінні суб'єктів господарювання та зберігаються на нафтобазі на підставі договорів (угод) зберігання, обладнання що забезпечує виробництво, розведення та переробку таких нафтопродуктів (апарати, пристрої, прилади, агрегати та технологічні пристосування), компонентів, за допомогою яких здійснюється виробництво, розведення та переробка нафтопродуктів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І. В. Литвинова