Ухвала суду № 55971004, 19.02.2016, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/2736/16-к

Провадження № 1-кс/234/1009/16

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 лютого 2016 року м. Краматорськ

Слідчій суддя Краматорського міського суд Донецької області Демидова В.К.,

при секретарі - Заводовському А.А.,

за участю слідчого - Левандовського О.В.

розглянувши у судовому засіданні в місті Краматорську

клопотання старшого слідчого першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області юриста 1 класу Левандовського О.В. про арешт майна, у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016050000000065 від 05.02.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 365 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

19 лютого 2016 року старший слідчий першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області юрист 1 класу Левандовський О.В. звернувся до суду з клопотанням про арешт майна, у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016050000000065 від 05.02.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 365 КК України.

Клопотання мотивує тим, що першим слідчим відділом слідчого управлінням прокуратури Донецької області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42016050000000065 від 05.02.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 365 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 05.01.2016 до управління власної безпеки ГУ ДФС у Донецькій області надійшла службова записка управління внутрішнього аудиту та контролю ГУ ДФС у Донецькій області щодо виявлених фактів неправомірного списання боргу з ЄСВ по ПАТ «ОП «Шахта Жданівська» посадовими особами Шахтарської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області.

Також, 14.01.2016 до управління власної безпеки ГУ ДФС у Донецькій області надійшла аналогічна інформація від управління погашення заборгованостей ГУ ДФС у Донецькій області щодо виявлених фактів неправомірного списання боргу з ЄСВ в період з 14.02.2014 по 17.07.2014 у сумі 72 155 864 грн. 13 коп.

В ході проведення службової перевірки встановлено, що операції списання відображені в особовій картці підприємства з ЄСВ за 2014 рік по Шахтарській ОДПІ та проведені згідно рішень про прощення (списання)/визнання погашеною безнадійної заборгованості на підставі ст. 101 ПК України.

Відповідно до ст. 25 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування» сума недоїмки з ЄСВ не підлягає списанню, зокрема в разі укладення з платником єдиного внеску мирової угоди відповідно до вимог Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом», крім випадків повної ліквідації юридичної особи або смерті фізичної особи, визнання її безвісно відсутньою, недієздатною, оголошення померлою та відсутності осіб, які відповідно до цього Закону несуть зобов'язання із сплати єдиного внеску.

В подальшому управлінням внутрішнього аудиту та контролю ГУ ДФС у Донецькій області на обласному рівні встановлено посадових осіб Інспекції, за допомогою електронних ключів ID-52700400000071 та ID-52700400000054 які здійснювали операції по списанню боргу з ЄСВ - колишні працівники Шахтарської ОДПІ, у тому числі ОСОБА_3, які своїми протиправними діями по ПАТ ОП «Шахта Жданівська» неправомірно списали ЄСВ у вказаній сумі, чим грубо порушили п. 1.3 ст. 1 Податкового Кодексу України.

Таким чином, посадові особи Шахтарської ОДПІ використовуючи надані їм повноваження, упродовж 2014 року протиправно списали заборгованість з ЄСВ на суму більше 72 млн. грн. по ПАТ ОП «Шахта Жданівська», яке згідно інформації Шахтарської ОДПІ на теперішній час фактично знаходиться та здійснює господарську діяльність на тимчасово окупованій території Донецької області. Крім того, вказане підприємство та його керівництво знаходячись на тимчасово-купованій території можливо здійснює фінансування терористичної організації та сприяють «ДНР».

Так, згідно інформації Шахтарської ОДПІ, керівником ПАТ ОП «Шахта Жданівська» значиться ОСОБА_4, однак, згідно указу голови ДНР № 75 від 24.02.2015, який оприлюднений на офіційному сайті (ДНР) http://dnr-online.ru ОСОБА_4 значиться в.о. міністра вугілля та енергетики ДНР.

З метою забезпечення цивільних позовів, виконання органами державної виконавчої служби рішень суду по стягненню заборгованості з ЄСВ, рішень, прийнятих органами доходів і зборів та органами Пенсійного фонду України з питань стосовно стягнення даної заборгованості, а також враховуючи те, що накладення арешту на вклади (кошти) здійснюється виключно за рішенням суду, у слідства виникла необхідність в арешті грошових коштів, які знаходяться на банківських рахунках ПАТ ОП «Шахта Жданівська» з метою вжиття та забезпечення заходів впливу та стягнення.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПАТ ОП «Шахта Жданівська» відкрито банківські рахунки № 26007013003009 (долар США), № 26007013003009 (євро), № 26007013003009 (українська гривня), № 26008023003009 (українська гривня) та № 26041013003009 (українська гривня) в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627).

З врахуванням вищевикладеного, відповідно до ст. 170 КПК України на теперішній час виникла необхідно в накладенні арешту на банківські рахунки ПАТ ОП «Шахта Жданівська».

Відповідно до ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення юридичної особи на відчуження, розпорядження та/або користування майном для забезпечення цивільного позову в даному кримінальному провадженні.

Відповідно до ч.2 ст. 170 КПК України є достатні підстави вважати, що кошти, які знаходяться на вказаних банківських рахунках, відкритих в ПАТ «Сбербанк» можуть забезпечити цивільний позов у кримінальному провадженні щодо стягнення незаконно списаного боргу по ЄСВ.

Беручи до уваги вищевикладене, керуючись ст. ст. 170-171 КПК України, а також ст. 59, 60-62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» № 2121-111 від 07.12.2000 (зі змінами та доповненнями), слідчий просить накласти арешт на вказані грошові кошти.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав у повному обсязі.

З метою забезпечення арешту та недопущення відчуження зазначеного в клопотанні майна, клопотання розглядається у відсутність підозрюваного та його захисника.

Вислухавши пояснення слідчого, ознайомившись із матеріалами кримінального провадження, вважаю, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню наступних підстав.

Відповідно до ст..170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Метою арешту майна є забезпечення кримінального провадження, забезпечення цивільного позову у кримінальному провадженні, забезпечення конфіскації або спеціальної конфіскації. Арештованим може бути майно, яким володіє, користується чи розпоряджається підозрюваний, обвинувачений, засуджений, треті особи, юридична особа, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру за рішенням, ухвалою суду, слідчого судді.

Підставою арешту майна є наявність ухвали слідчого судді чи суду за наявності сукупності підстав чи розумних підозр вважати, що майно є предметом, доказом злочину, засобом чи знаряддям його вчинення, набуте злочинним шляхом, є доходом від вчиненого злочину або отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину. Арешт майна можливий також у випадках, коли санкцією статті Кримінального кодексу України, що інкримінується підозрюваному, обвинуваченому, передбачається застосування конфіскації, до підозрюваної, обвинуваченої особи заявлено цивільний позов у кримінальному провадженні. Арешт також може бути застосовано до майна третіх осіб з урахуванням частини другої цієї статті.

Арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, які перебувають у власності або володінні, користуванні, розпорядженні підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Згідно витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань, розпочате кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016050000000065 від 05.02.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 365 КК України.

Підстава - 05.01.2016 до управління власної безпеки ГУ ДФС у Донецькій області надійшла службова записка управління внутрішнього аудиту та контролю ГУ ДФС у Донецькій області щодо виявлених фактів неправомірного списання боргу з ЄСВ по ПАТ «ОП «Шахта Жданівська» посадовими особами Шахтарської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області.

Також, 14.01.2016 до управління власної безпеки ГУ ДФС у Донецькій області надійшла аналогічна інформація від управління погашення заборгованостей ГУ ДФС у Донецькій області щодо виявлених фактів неправомірного списання боргу з ЄСВ в період з 14.02.2014 по 17.07.2014 у сумі 72 155 864 грн. 13 коп.

Як вбачається з матеіралів клопотання, в ході проведення службової перевірки встановлено, що операції списання відображені в особовій картці підприємства з ЄСВ за 2014 рік по Шахтарській ОДПІ та проведені згідно рішень про прощення (списання)/визнання погашеною безнадійної заборгованості на підставі ст. 101 ПК України.

В подальшому управлінням внутрішнього аудиту та контролю ГУ ДФС у Донецькій області на обласному рівні встановлено посадових осіб Інспекції, за допомогою електронних ключів ID-52700400000071 та ID-52700400000054 які здійснювали операції по списанню боргу з ЄСВ - колишні працівники Шахтарської ОДПІ, у тому числі ОСОБА_3, які своїми протиправними діями по ПАТ ОП «Шахта Жданівська» неправомірно списали ЄСВ у вказаній сумі, чим грубо порушили п. 1.3 ст. 1 Податкового Кодексу України.

Таким чином, посадові особи Шахтарської ОДПІ використовуючи надані їм повноваження, упродовж 2014 року протиправно списали заборгованість з ЄСВ на суму більше 72 млн. грн. по ПАТ ОП «Шахта Жданівська», яке згідно інформації Шахтарської ОДПІ на теперішній час фактично знаходиться та здійснює господарську діяльність на тимчасово окупованій території Донецької області. Крім того, вказане підприємство та його керівництво знаходячись на тимчасово-купованій території можливо здійснює фінансування терористичної організації та сприяють «ДНР».

Так, згідно інформації Шахтарської ОДПІ, керівником ПАТ ОП «Шахта Жданівська» значиться ОСОБА_4, однак, згідно указу голови ДНР № 75 від 24.02.2015, який оприлюднений на офіційному сайті (ДНР) http://dnr-online.ru ОСОБА_4 значиться в.о. міністра вугілля та енергетики ДНР.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПАТ ОП «Шахта Жданівська» відкрито банківські рахунки № 26007013003009 (долар США), № 26007013003009 (євро), № 26007013003009 (українська гривня), № 26008023003009 (українська гривня) та № 26041013003009 (українська гривня) в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627).

Беручи до уваги вищевикладене, для всебічного, повного та об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження, зареєстрованого в ЄРДР за №42016050000000065 від 05.02.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 365 КК України, враховуючи, що кошти, які знаходяться на вказаних банківських рахунках, відкритих в ПАТ «Сбербанк» можуть забезпечити цивільний позов у кримінальному провадженні щодо стягнення незаконно списаного боргу по ЄСВ, слідчий суддя вважає доцільним задовольнити клопотання та накласти арешт на вказані у клопотанні грошові кошти.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.170-174 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області юриста 1 класу Левандовського О.В. про арешт майна, у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016050000000065 від 05.02.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 365 КК України- задовольнити .

Накласти арешт на усі грошові кошті, які знаходяться на банківських рахунках № 26007013003009 (долар США), № 26007013003009 (євро), № 26007013003009 (українська гривня), № 26008023003009 (українська гривня) та № 26041013003009 (українська гривня) відкритих ПАТ ОП «Шахта Жданівська» (код ЄДРПОУ 32953421) в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), за адресою: 01601, м. Київ, вул. Володимирська, 46 шляхом заборони перераховувати грошові кошти з вказаного рахунку.

Зобов'язати службових осіб вказаної банківської установи надати письмову інформацію про залишок грошових коштів на вказаних рахунках № 26007013003009 (долар США), № 26007013003009 (євро), № 26007013003009 (українська гривня), № 26008023003009 (українська гривня) та № 26041013003009 (українська гривня), що відкриті ПАТ ОП «Шахта Жданівська» в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627), на момент отримання ухвали слідчого судді.

Роз'яснити, що згідно ст.174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду Донецької області протягом п'яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя (підпис)

З оригіналом згідно.

Слідчий суддя Краматорського

міського суду В.К.Демидова

Слідчий суддяВ. К. Демидова