Ухвала суду № 55968887, 12.02.2016, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/1870/16-к

Провадження №1-кс/127/739/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 лютого 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Клапоущак С.Ю., при секретарі Гнасько Н.О., за участю слідчого Левчука Д.В., розглянувши клопотання заступника начальника відділу СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції Левчука Д.В. про тимчасовий доступ до документів реєстраційних справ ПП «ФОРТА-АГРО», код 38373458; ТОВ «ДНІСТЕР-АГРО», код 25497645 (за період з дати державної реєстрації до зміни керівника ОСОБА_2 і засновника компанії «ЕМ СІ ЕЙЧ АГРОКОМ ХОЛДІНГ ЛІМІТЕД» на нового директора і засновника); ТОВ «ДНІСТЕР-АГРО ТРЕЙД» (код 34958919), що перебувають у володінні Могилів- Подільського міськрайонного управління юстиції Вінницької області за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Левчук Д.В. звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором прокуратури Вінницької області Тимчишеним В.М. про тимчасовий доступ до документів та здійснення їх вилучення у Могилів - Подільському міськрайонному управлінні юстиції Вінницької області, мотивуючи свої вимоги тим, що ним розглядаються матеріали кримінального провадження №12015020220000940 від 30.11.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

В ході досудового розсілдування кримінального провадження встановлено, що ТОВ «АГРОКОМ ЛОГІСТИКА» (код 35011655, м. Київ) у липні 2014 за 31,2 млн. грн., у т.ч. ПДВ 5,2 млн.грн. реалізувало ТОВ «Агрокомплекс «Сиваш» (код 33918697, м. Київ) майновий комплекс елеватору, розташований у смт. Вендичани, Могилів - Подільського району.

Директором ТОВ «АГРОКОМ ЛОГІСТИКА» є громадянин Латвії ОСОБА_5, засновниками є АТ «AGROCOM HOLDING» (м. Рига, Латвія) та компанія «ЕМ СІ ЕЙЧ АГРОКОМ ХОЛДІНГ ЛІМІТЕД» (м. Нікосія, Кіпр).

ТОВ «АГРОКОМ ЛОГІСТИКА» отримані від продажу елеватора грошові кошти перераховує 17.07.2014 з власного рахунку НОМЕР_1, відкритого у ПАТ «Креді Агріколь Банк» на рахунок ТОВ «ДНІСТЕР-АГРО» НОМЕР_2, відкритий у ПАТ «Креді Агріколь Банк» нібито за поставку пшениці на загальну суму 31,2 млн. грн. у т.ч. ПДВ 5,2 млн.грн.

У липні 2014 засновником ТОВ «ДНІСТЕР-АГРО» (код 25497645, Могилів - Подільський район, смт. Вендичани) була компанія «ЕМ СІ ЕЙЧ АГРОКОМ ХОЛДІНГ ЛІМІТЕД» (м. Нікосія, Кіпр), тобто вказаний засновник спільний з ТОВ «АГРОКОМ ЛОГІСТИКА», директором ТОВ «ДНІСТЕР-АГРО» був громадянин Латвії ОСОБА_2.

ТОВ «ДНІСТЕР - АГРО» відобразило реалізацію пшениці в адресу ТОВ «АГРОКОМ ЛОГІСТИКА» у скороченій податковій декларації з ПДВ, яка призначена для відображення сільськогосподарськими виробниками реалізації продукції власного виробництва. У 2014 ТОВ «ДНІСТЕР-АГРО» земельні ділянки сільськогосподарського призначення площею близько 10000 Га, які перебували у його користуванні, крім однієї ділянки площею 520 Га під посіви не використовувало. Також, проведеним оглядом податкової звітності ТОВ «ДНІСТЕР-АГРО» встановлено відсутність придбання 13000 т. пшениці у інших підприємств. Враховуючи викладене, вбачається можливий факт внесення службовими особами ТОВ «ДНІСТЕР-АГРО» у податкову звітність з ПДВ недостовірних даних про реалізацію сільськогосподарської продукції.

У подальшому ТОВ «ДНІСТЕР-АГРО» отримані від ТОВ «АГРОКОМ ЛОГІСТИКА» грошові кошти перераховує на рахунок ПП «ФОРТА АГРО» НОМЕР_3 відкритий у ПАТ «Креді Агріколь Банк» як оплату за зернозбиральні комбайни.

Директором та засновником ПП «ФОРТА АГРО» є ОСОБА_2, який у липні 2014 також був директором ТОВ «ДНІСТЕР-АГРО».

ПП «ФОРТА АГРО» отримані від ТОВ «ДНІСТЕР-АГРО» грошові кошти 17.07.2014 витрачає на купівлю валюти та того ж дня, придбану валюту у сумі 2 600 000 грн. перераховує на рахунок НОМЕР_4 відкритий у ABLV Bank, AS компанією «ЕМ СІ ЕЙЧ АГРОКОМ ХОЛДІНГ ЛІМІТЕД» (м. Нікосія, Кіпр), яка є також засновником ТОВ «АГРОКОМ ЛОГІСТИКА» і ТОВ «ДНІСТЕР-АГРО» нібито за постачання зернозбиральних комбайнів по договору №12 від 14.07.2014.

Проте, зернозбиральні комбайни на територію України не надійшли, грошові кошти також повернуті не були. Могилів - Подільською ОДПІ отримано повідомлення ПАТ «Креді Агріколь Банк» №12311/874 від 07.11.2014 про порушення ПП «Форта Агро» вимог валютного законодавства, у вигляді ненадходження у встановлений законодавством термін товару по зовнішньоекономічному договору або поверненню валютних коштів, яке допущене по зовнішньоекономічному договору №12 від 14.07.2014.

Аналізом діяльності ПП «ФОРТА АГРО», встановлено, що з моменту реєстрації (13.09.2012) вказане підприємство господарської діяльності не здійснювало. 02.09.2014 службовою особою ПП «ФОРТА АГРО» ОСОБА_2 надано до органів державної реєстрації юридичних осіб інформацію про рішення єдиного засновника про припинення юридичної особи ПП «ФОРТА АГРО» шляхом ліквідації. На момент прийняття рішення про ліквідацію контракт з нерезидентом не був виконаний, що підтверджується повідомленням ПАТ «Креді Агріколь Банк» у Могилів - Подільську ОДПІ, тобто ОСОБА_2 завідомо знаючи, що умови контракту не будуть виконанні подав заяву до державного реєстратора про ліквідацію юридичної особи.

Управлінням боротьби з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Вінницькій області проведено дослідження фінансово - господарської діяльності ТОВ «ФОРТА АГРО» від 22.09.2015 №75/16-00/38373458, згідно якого вбачається створення вказаного підприємства без мети реального здійснення господарської діяльності направленої на отримання прибутку, а виключно з метою прикриття незаконної схеми операцій з пов'язаними юридичними особами ТОВ «АГРОКОМЛОГІСТИКА», ТОВ «ДНІСТЕР-АГРО», компанією «ЕМ СІ ЕЙЧ АГРОКОМ ХОЛДІНГ ЛІМІТЕД» по виведенню за межі України грошових коштів у сумі 2 600 000 дол. США отриманих від продажу елеватора без мети їх наступного повернення під прикриттям укладення зовнішньоекономічного контракту з нерезидентом.

З метою вжиття заходів щодо швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень у передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність в ознайомленні, здійсненні вилучення та приєднанні до матеріалів кримінального провадження оригіналів документів реєстраційних справ ПП «ФОРТА-АГРО»; ТОВ «ДНІСТЕР-АГРО» (за період з дати державної реєстрації до зміни керівника ОСОБА_2 і засновника компанії «ЕМ СІ ЕЙЧ АГРОКОМ ХОЛДІНГ ЛІМІТЕД» на нового директора і засновника); ТОВ «ДНІСТЕР-АГРО ТРЕЙД» (статуту, реєстраційних та засновницьких документів, наказів про призначення і звільнення службових осіб, тощо).

Реєстраційні справи ПП «ФОРТА-АГРО»; ТОВ «ДНІСТЕР-АГРО» (за період з дати державної реєстрації до зміни керівника ОСОБА_2 і засновника компанії «ЕМ СІ ЕЙЧ АГРОКОМ ХОЛДІНГ ЛІМІТЕД» на нового директора і засновника); ТОВ «ДНІСТЕР-АГРО ТРЕЙД» зберігаються у Могилів - Подільського міськрайонного управління юстиції Вінницької області, що підтверджується витягом з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців.

В судовому засіданні слідчий Левчук Д.В. підтримав клопотання за обставин викладених у ньому.

Представник Могилів - Подільського міськрайонного управління юстиції Вінницької області не з'явився. Про час та місце розгляду даного клопотання повідомлявся своєчасно та належним чином телефонограмою, однак його неявка, в силу ст. 163 ч. 4 КПК України, не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали кримінального провадження №12015020220000940 від 30.11.2015, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання підлягає до задоволення з наступних підстав.

Судом встановлено, що у реєстраційних справах ПП «ФОРТА-АГРО»; ТОВ «ДНІСТЕР-АГРО»; ТОВ «ДНІСТЕР-АГРО ТРЕЙД» містяться оригінали статуту, протоколи зборів засновників, накази про призначення та звільнення директора та інші документи.

Документи, які містяться у реєстраційних справах ПП «ФОРТА-АГРО»; ТОВ «ДНІСТЕР-АГРО»; ТОВ «ДНІСТЕР-АГРО ТРЕЙД» мають значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення та є доказами вчинення кримінального правопорушення, так як в них містяться відомості про створення юридичної особи; засновників; призначення керівників; повноважень керівника підприємства по відчуженню нерухомого майна ті інші передбачені статутними документами повноваження; інші відомості необхідні для досудового розслідування та проведення слідчих дій та відомості, які свідчать, що ТОВ «АГРОКОМЛОГІСТИКА», ТОВ «ДНІСТЕР-АГРО», ПП «ФОРТА АГРО», компанія «ЕМ СІ ЕЙЧ АГРОКОМ ХОЛДІНГ ЛІМІТЕД» є пов'язаними між собою юридичними особами та контролюються одними і тими самими фізичними особами.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Дніпровського району реєстраційної служби Головного територіального управління юстиції у м. Києві та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Проте, слідчий у судовому засіданні не доказав необхідності на теперішній стадії необхідності вилучення оригіналів документів реєстраційних справ ПП «ФОРТА-АГРО»; ТОВ «ДНІСТЕР-АГРО»; ТОВ «ДНІСТЕР-АГРО ТРЕЙД», з огляду на що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 163, 164 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити частково.

Надати заступнику начальника відділу СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковнику податкової міліції Левчуку Дмитру Володимировичутимчасовий доступ до документів реєстраційних справ ПП «ФОРТА-АГРО», код 38373458; ТОВ «ДНІСТЕР-АГРО», код 25497645 (за період з дати державної реєстрації до зміни керівника ОСОБА_2 і засновника компанії «ЕМ СІ ЕЙЧ АГРОКОМ ХОЛДІНГ ЛІМІТЕД» на нового директора і засновника); ТОВ «ДНІСТЕР-АГРО ТРЕЙД» (код 34958919), що перебувають у володінні Могилів-Подільского міськрайонного управління юстиції Вінницької області (вул.Сагайдачного 1/30, м. Могилів-Подільський) з можливістю вилучення завірених належним чином копій вказаної справи.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: