Ухвала суду № 55950667, 20.03.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа №712/3052/15- к

Провадження №1кс/712/1232/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про накладення арешту

м. Черкаси 20 березня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Дерунець О.А., при секретарі Сагун Я.І. за участю прокурора Палій Т.Л., заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, громадянина ОСОБА_2, захисника ОСОБА_3 розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32014250000000085, заступником начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_4 клопотання про накладення арешту на грошові кошти та додані до клопотання матеріали, -

В С Т А Н О В И В:

До суду з клопотанням звернувся заступник начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 про накладення арешту на транспортний засіб марки Mitsubishi Outlander, державний номерний знак НОМЕР_1.

Клопотання мотивується тим, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014250000000085 від 20.06.2014 року відносно службових осіб ТОВ Монада 2012 (код ЄДРПОУ 38305571) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5, протягом 2012-2014 років здійснює протиправну діяльність, повязану з ухиленням від сплати податків, а також наданням послуг із завищення податкового кредиту з ПДВ та конвертації безготівкових коштів у готівку для субєктів господарювання, зареєстрованих як на території Черкаської області, так і за її межами зареєструвавши їх на імя осіб із свого найближчого оточення, серед яких: ТОВ Монада 2012 (код ЄДРПОУ 38305571), ФОП ОСОБА_6 (ідн. номер НОМЕР_2), ТОВ Карат-2012 (код ЄДРПОУ 38305566), ТОВ Евертон-2012 (код ЄДРПОУ 38511285), ТОВ Ост ОСОБА_7 (код ЄДРПОУ 38831841), ТОВ Ітако Групп-33 (код ЄДРПОУ 38959062), ТОВ Палет-Сервіс (код ЄДРПОУ 39027779), ТОВ Роял-Стоун (код ЄДРПОУ 39151819), ТОВ Креатив-Техно (код ЄДРПОУ 39276070), ТОВ Центрбудкомплект (код ЄДРПОУ 39286733), ТОВ Спецдербудкомплект (код ЄДРПОУ 39330546), ТОВ Юнайд-Трейд (код ЄДРПОУ 39427252), ТОВ Агроприладсервіс (код ЄДРПОУ 39331670) та деякі інші.

Використовуючи реквізити зазначених підприємств ОСОБА_5 розробила та впровадила в їхню діяльність протиправний фінансовий механізм, який полягає в ухиленні від сплати податків зазначеними підконтрольними їй підприємствами за рахунок відображення псевдооперацій з підприємствами-виробниками цукрової та борошномельно-крупяної промисловості, прикритті незаконної діяльності інших субєктів господарювання, а також у наданні підприємствам реального сектору економіки послуг із формування фіктивного податкового кредиту та конвертації коштів у готівку.

Так, за період 2012 2014 років підконтрольним ОСОБА_5 підприємством, а саме - ТОВ Монада 2012 (код ЄДРПОУ 38305571), за рахунок відображення неіснуючих операцій щодо придбання товаро-матеріальних цінностей у СГД-виробників цукру та борошна, а також за рахунок удаваних взаємовідносин з іншими підприємствами, підконтрольними ОСОБА_5, здійснено ухилення від сплати податків на суму 3,5 млн.грн.

До здійснення протиправної діяльності ОСОБА_5 залучила ряд довірених їй осіб, зокрема: власного сина громадянина ОСОБА_6, дочку ОСОБА_8 та громадянку ОСОБА_9, які допомагають у веденні бухгалтерського обліку, поданні податкової звітності, виготовленні документів та перевезенні готівкових коштів.

Також, досудовим розслідуванням встановлено, що до здійснення протиправної діяльності, організатором якої являється ОСОБА_5, причетний громадянин ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, який для перевезення печаток та установчих документів, банківських документів, первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів підконтрольних ОСОБА_5 підприємств, а також готівкових коштів здобутих злочинним шляхом, використовує автомобіль марки Mitsubishi Outlander, державний номерний знак НОМЕР_1, який згідно довідки УДАІ УМВС в м. Черкаси належить на праві власності ОСОБА_2

Встановлено, що 26.02.2015р. на підставі ухвали слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси у вказаному транспортному засобі було виявлено та вилучено первинні документи ФСГД підконтрольних ОСОБА_5, крім цього згідно ухвали суду було вилучено вказаний транспортний засіб, яким перевозилися первинні документи.

27.02.2015р. вказаний транспортний засіб оглянуто та винесено постанову про приєднання транспотного засобу в якості речового доказу.

Згідно п. 1 ст. 98 КПК України, встановлено, що речовими доказами є матеріальні обєкти, які були знаряддям кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі гроші набуті кримінально протиправним шляхом.

В рамках кримінального провадження, винесено постанову про визнання речовим доказом вказаний транспортний засіб, який вилучений під час обшуку та на даний час знаходиться в СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області.

В судовому засіданні слідчий податкової міліції та прокурор клопотання повністю підтримали та просили суд його задоволити.

Громадянин ОСОБА_2 та його захисник в судовому засіданні просили суд відмовити у задоволенні клопотання, оскільки вважають його таким, що є безпідставним, пояснили, що ОСОБА_2, якому належить автомобіль марки Mitsubishi Outlander, державний номерний знак НОМЕР_1 не є стороною кримінального провадження в рамках якого клопочуть накласти арешт на даний автомобіль.

Відповідно до ч.1 ст. 107 КПК України арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.

Заслухавши думку учасників процесу, дослідивши матеріали справи, суд прийшов до висновку, що клопотання не підлягає до задоволення, оскільки ОСОБА_2, який є власником транспортного засобу марки Mitsubishi Outlander, державний номерний знак НОМЕР_1 не є учасником кримінального провадження № №32014250000000085 в рамках якого звертається слідчий з даним клопотанням, а тому суд вважає, що в силу ст. 107 КПК України арешт на майно особи, яка не є учасником кримінального провадження не може бути застосований до майна даної особи.

Керуючись п. 1 ст. 98, ч. 9 ст. 100, ч. 2 ст. 167, ч. 2 ст. 170, ст. 171 КПК України, -

УХВАЛИВ:

У клопотанні заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про накладення арешту на транспортний засіб марки Mitsubishi Outlander, державний номерний знак НОМЕР_1, який належить на праві власності ОСОБА_2 відмовити.

Дана ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Копію ухвали отримав:__________