Ухвала суду № 55917550, 10.02.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/1787/16-к

провадження № 1-кс/201/1049/2016

УХВАЛА

10 лютого 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Черновськой Г.В., розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Суворову А.Є., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Ярощук О.В., про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

10 лютого 2016 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №32015040650000049 від 09.09.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, службові особи ТОВ «Векпром» (ЄДРПОУ 39200415) у період з 23.01.2015 по 07.08.2015 при веденні фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Проджек Стар» (ЄДРПОУ 39590745), ТОВ «Діойл-ЛТД» (ЄДРПОУ 39411279), ТОВ «Континент Сервіс Груп» (ЄДРПОУ 39511375), ТОВ «Картрейд» (ЄДРПОУ 39511307), ТОВ «Алва Груп» (ЄДРПОУ 39294435), в порушення вимог Податкового кодексу України, умисно ухилились від сплати податків у сумі понад 650 тис. грн.

За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань було зареєстровано кримінальне провадження №32015040650000049 від 09.09.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Відповідно до матеріалів досудового розслідування встановлено, що у період з 23.01.2015 по 07.08.2015 ТОВ «Векпром» (ЄДРПОУ 39200415) мало фінансово - господарські взаємовідносини з ризиковими суб'єктами господарювання, а саме з ТОВ «Проджек Стар» (ЄДРПОУ 39590745), ТОВ «Діойл-ЛТД» (ЄДРПОУ 39411279), ТОВ «Континент Сервіс Груп» (ЄДРПОУ 39511375), ТОВ «Картрейд» (ЄДРПОУ 39511307), ТОВ «Алва Груп» (ЄДРПОУ 39294435) та інші, а тому є всі підстави вважати, що за результатами вищевказаних взаємовідносин ТОВ «Векпром» шляхом приховування від оподаткування реальних обсягів проведених фінансово-господарських операцій ухиляється від сплати податків в значних розмірах.

В ході проведення досудового розслідуванням встановлено, що відповідно до матеріалів Державної служби фінансового моніторингу України №0386/2015/ДСК встановлено, що ТОВ «Стиль Д» (ЄДРПОУ 32014082) в період з 29.05.2015 року по 23.06.2015 року було проведено фінансові операції за участю ТОВ «Алва Груп» (ЄДРПОУ 39294435) на суму 3,11 млн. грн. призначення платежу «фінансова допомога».

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що містять охоронювану таємницю у ТОВ «Стиль Д» (ЄДРПОУ 32014082), а саме: оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів (рах. №311, 685, субрахунків), договорів (контрактів), угод, додатків і доповнень до них, оборотно-сальдових відомостей, платіжних доручень, стосовно проведення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Стиль Д» (ЄДРПОУ 32014082) за участю ТОВ «Алва Груп» (ЄДРПОУ 39294435) за період з 01.01.2015 року по теперішній час, також первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи з використання отриманих від ТОВ «Алва Груп» (ЄДРПОУ 39294435) грошових коштів у фінансово-господарській діяльності ТОВ «Стиль Д» (ЄДРПОУ 32014082) за вказаний період, в тому числі договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); доручення; товарно-транспортні накладні; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; рахунки-фактури; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи; довіреності на отримання товару, документи складського обороту; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, і інші документи по вищевказаним діям та фінансово-господарським взаємовідносинам, а також подальшої реалізації товарів (робіт, послуг) по даним операціям.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32015040650000049, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163-166, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Суворову А.Є., тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що містять охоронювану таємницю у ТОВ «Стиль Д» (ЄДРПОУ 32014082), а саме: оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів (рах. №311, 685, субрахунків), договорів (контрактів), угод, додатків і доповнень до них, оборотно-сальдових відомостей, платіжних доручень, стосовно проведення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Стиль Д» (ЄДРПОУ 32014082) за участю ТОВ «Алва Груп» (ЄДРПОУ 39294435) за період з 01.01.2015 року по теперішній час, також первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи з використання отриманих від ТОВ «Алва Груп» (ЄДРПОУ 39294435) грошових коштів у фінансово-господарській діяльності ТОВ «Стиль Д» (ЄДРПОУ 32014082) за вказаний період, в тому числі договори (контракти), угоди, додатки і доповнення до них; журнали-ордери; оборотно-сальдові відомості; книги обліку придбання і продажу товарів, робіт (послуг); доручення; товарно-транспортні накладні; податкові накладні; реєстри податкових накладних; накладні; рахунки-фактури; акти виконаних робіт (послуг) і прийому-передачі товару, робіт (послуг); листування; платіжні документи; довіреності на отримання товару, документи складського обороту; документи здачі товару, робіт (послуг) на збереження, і інші документи по вищевказаним діям та фінансово-господарським взаємовідносинам, а також подальшої реалізації товарів (робіт, послуг) по даним операціям.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32015040650000049.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Г.В. Черновськой