Ухвала суду № 55912829, 28.12.2015, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

Провадження №1-кс/200/12036/15

Справа №200/27233/15-к

УХВАЛА

28 грудня 2015 року слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Шевцова Т.В. розглянувши клопотання старшого слідчого в СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів -

ВСТАНОВИЛА:

Старший слідчий СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1 за погодженням із прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 звернулась до Бабушкінського районного суду м.Дніпропетровська із клопотанням про надання тимчасового доступу до всіх документів на підтвердження відкриття рахунку № 26005110401970 ТОВ «Інтертехнологія» ЄДРПОУ 38652098 (заяв, анкет, карток із зразками підписів та печатки, договорів на розрахункове-касове обслуговування з усіма додатками, договорів, на обслуговування в системі «клієнт-банк», актів прийому-передачі програмного обслуговування, копій паспортів та довідок про присвоєння і.п.н. на ім'я керівників вказаного підприємства, копій реєстраційних документів зазначеного підприємства та ін.); виписок про рух грошових коштів по рахунку № 26005110401970 ТОВ «Інтертехнологія» ЄДРПОУ 38652098, за період з 01.07.2013 року до 23.08.2013, із зазначенням дати та часу операції, суми, номеру платіжного документу, призначення платежу, даних платника/отримувача на паперовому та електронному носії інформації; документів на підтвердження зняття готівкових грошових коштів з рахунків № 26005110401970 ТОВ «Інтертехнологія» ЄДРПОУ 38652098, за період з 01.07.2013 до 23.08.2013 (чеків, квитанцій, видаткових ордерів), які знаходяться у володінні ПУАТ «СМАРТБАНК» МФО 380786, розташованому за адресою м. Дніпропетровськ, вул. Сімферопольська б. 11, приміщення 25, офіс 1.

Відповідно до клопотання слідчого, у вересні 2014 року співробітниками Державної фінансової інспекції у Дніпропетровській області проведено перевірку ДП «Придніпровська залізниця» та встановлено численні порушення фінансово - господарської діяльності посадовими особами вказаного підприємства.

Проведеною перевіркою встановлено, що ТОВ «АББА Буд Сервіс» укладено ряд договорів з ДП «Придніпровська залізниця». До виконання робіт ТОВ «АББА Буд Сервіс» залучалися субпідрядники, з якими укладені наступні договори: №ИТ-0107131 від 01.07.2013 ТОВ «Інтертехнологія» (01021,м. Київ, пер Липкий, буд 13/2, код ЄДРПОУ 38652098), договір укладений в особі директора ТОВ «АББА Буд Сервіс» ОСОБА_3 та в особі директора ТОВ «Інтертехнологія» ОСОБА_4 На виконання робіт по обєкту Будівництво вокзалу станції Рокувата Придніпровської залізної дороги, м. Кривий Ріг. Пунктом 1,2 вищевказаного договору передбачено, що субпідрядник виконує роботи на вказаному обєкті з матеріалів генпідрядника. Зустрічною звіркою встановлено, що договорі не визначена ціна роботи або способи її визначення, що не відповідає вимогам ст. 843 Цивільного кодексу України від 16.01.2003 № 435-IV. Договірна ціна до вказаного договору та кошториси до зустрічної звірки не надані. Вказаний договір був наданий у складі документів вилучених лінійним відділом УМВС на Придніпровській залізниці.

Загальна сума виконаних субпідрядних робіт за даними форм КБ-2в субпідрядника 7037804,07 грн.

До зустрічної звірки не надано:

- договори субпідряду: №ИТ-0107131 від 01.07.2013 з ТОВ «Інтертехнологія»,

- накладні на придбання матеріалів та обладнання, сертифікатів якості на матеріали та обладнання, оборотні відомості по рахунку 20 «Запаси», матеріальні звіти в яких відображається придбання та списання на виконання робіт матеріалів та обладнання, оборотні відомості по рахунку 631 «Розрахунки з постачальниками та підрядниками» в яких відображені розрахунки за виконані роботи по вищевказаних обєктах з ДП «Придніпровська залізниця», з ТОВ «Інтертехнологія», та постачальниками матеріалів.

Зважаючи на вищевказане, зустрічною звіркою не підтверджено витрати товариства на виконання вищевказаних робіт, а саме: відсутні акти приймання виконаних субпідрядних робіт та акти приймання обладнання на загальну суму 1 998 546,89 грн; відсутні первинні бухгалтерські документи (прибуткові та видаткові накладні, сертифікати якості), регістри бухгалтерського обліку, в яких відображено придбання та списання на виконання робіт товарно-матеріальних цінностей та обладнання на загальну суму 6 064 466,71 грн, акти приймання передачі обладнання при передачі його субпідрядникам, первинні бухгалтерські документи та регістри бухгалтерського обліку, які підтверджують доставку матеріалів та обладнання на обєкт.

Також, вищевказані господарські операції не підтверджені договорами субпідряду, оборотними відомостями по розрахунках з ДП «Придніпровська залізниця», субпідрядниками, та постачальниками.

Таким чином, зустрічною звіркою встановлено завишення вартості виконаних робіт, внаслідок не підтвердження кількість та вартість включених до форм КБ-2в та довідки КБ-3 матеріалів та обладнання на загальну суму 6 064 466,71 грн.

Крім того, встановлено завищення вартості виконаних робіт на загальну суму 1 998 546,89 грн., яке виникло внаслідок не підтвердження товариством первинними бухгалтерськими документами витрат товариства на виконання вищевказаних робіт, внаслідок відсутності актів приймання виконаних субпідрядних робіт та актів приймання обладнання, що не відповідає вимогам п.1 ст. 9 Закону №996-XIV, п.7, 11 П(С)БО 16 «Витрати», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 31.12.1999 №318, та п. 2.1 Положення №88.

Також, допитаний в якості свідка ОСОБА_4 показав, що директором ТОВ «Інтертехнологія» ЄДРПОУ 38652098, він ні коли не був, фінансово-господарську діяльність зазначеного підприємства не вів, податкові звітності не складав та не здав до податкових органів, документів підприємства не підписував.

В ході розслідування було встановлено, що ТОВ «Інтертехнологія» ЄДРПОУ 38652098, у своїй фінансово-господарський діяльності використовувало та використовує рахунок відкритий у ПУАТ «СМАРТБАНК» МФО 380786, а саме: № 26005110401970.

В теперішній час виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу та вилучення (здійснення виїмки) в ПУАТ «СМАРТБАНК» МФО 380786, оригіналів документів щодо відкриття рахунку № 26005110401970 ТОВ «Інтертехнологія» ЄДРПОУ 38652098, в т.ч. заяв на відкриття рахунків, карток із зразками підписів та печатки, договорів на розрахунково-касове обслуговування, договорів на обслуговування в системі «клієнт-банк», актів прийому-передачі програмного обслуговування, а також документів щодо руху грошових коштів по вказаним рахункам за період з 01.07.2013 року по 23.08.2013.

ПУАТ «СМАРТБАНК» МФО 380786 розташований за адресою: м. Дніпропетровськ вул. Сімферопольська б. 11, приміщення 25, офіс 1.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив задовольнити, представник ПУАТ «СМАРТБАНК» в судове засідання не зявився.

Дослідивши надані слідчим матеріали, доходжу висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в клопотанні слідчого документи, що знаходяться у володінні ПУАТ «СМАРТБАНК» мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме для доведення події злочину, встановлення винних осіб.

Також, вважаю доведеним можливість використання зазначених документів як доказів, а також відсутність можливості іншими способами довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Керуючись ст.ст.159,163,164,166 КПК України

УХВАЛИЛА:

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

ПУАТ «СМАРТБАНК», МФО 380786, розташованому за адресою: м. Дніпропетровськ вул. Сімферопольська б. 11, приміщення 25, офіс 1, надати старшому слідчому СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, а саме: документів на підтвердження відкриття рахунку № 26005110401970 ТОВ «Інтертехнологія» ЄДРПОУ 38652098 (заяв, анкет, карток із зразками підписів та печатки, договорів на розрахункове-касове обслуговування з усіма додатками, договорів, на обслуговування в системі «клієнт-банк», актів прийому-передачі програмного обслуговування, копій паспортів та довідок про присвоєння і.п.н. на ім'я керівників вказаного підприємства, копій реєстраційних документів зазначеного підприємства та ін.); виписок про рух грошових коштів по рахунку № 26005110401970 ТОВ «Інтертехнологія» ЄДРПОУ 38652098, за період з 01.07.2013 року до 23.08.2013, із зазначенням дати та часу операції, суми, номеру платіжного документу, призначення платежу, даних платника/отримувача на паперовому та електронному носії інформації; документів на підтвердження зняття готівкових грошових коштів з рахунків № 26005110401970 ТОВ «Інтертехнологія» ЄДРПОУ 38652098, за період з 01.07.2013 до 23.08.2013 (чеків, квитанцій, видаткових ордерів).

Строк дії ухвали до 28 січня 2016 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.В.Шевцова