Ухвала суду № 55912702, 10.12.2015, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

Провадження №1-кс/200/11555/15

Справа №200/26280/15-к

УХВАЛА

10 грудня 2015 року слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Шевцова Т.В., розглянувши клопотання прокурора про надання тимчасового доступу до речей і документів в кримінальному провадженні №12014100070006358 від 04.09.2015 року, -

ВСТАНОВИЛА:

Старший прокурор прокуратури міста Дніпропетровська ОСОБА_1 звернувся до Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, з можливістю вилучення, що знаходяться у володінні ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області», за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграду, 25, а саме:

документів Кредитної спілки «Соціум» (ЄДРПОУ 25724681), які знаходяться у володінні ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: Дніпропетровська обл., м. Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграду, 25, з можливістю вилучення в копіях, оскільки зазначені документи містять факти та обставини, що мають суттєве значення для кримінального провадження, а саме всі документи обліково-реєстраційної податкової справи підприємства та податкову звітність, в тому числі:

- статутні документи;

- довідки про взяття на податковий облік;

- свідоцтва платника податку на додану вартість;

- довідку з єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців щодо резервування найменування юридичної особи;

- свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи;

- реєстраційну картку;

- довідки про встановлення фактичного місцезнаходження підприємства;

- акти та довідки перевірок додержання податкового, валютного законодавства з боку посадових осіб підприємства, а також додатки до них та всі матеріали перевірок;

- рішення-повідомлення, податкові вимоги та інші документи щодо нарахування податків, пені та штрафних санкцій;

- протоколи про адміністративне правопорушення, складені службовими особами податкової інспекції відносно працівників підприємства, рішення судів щодо їх розгляду;

- податкові декларацій

- акти звіряння розмірів податкової заборгованості;

- документи щодо податкової заборгованості підприємства, із зазначенням розміру, період виникнення, вжиття заходів до погашення;

- перелік розрахункових рахунків, які відкривались підприємством з моменту реєстрації по теперішній час, структурувавши інформацію наступним чином: МФО, назва банку, номер розрахункового рахунку, дата відкриття та закриття, валюта;

- перелік працівників підприємства, які отримували доходи за період з 01.01.2013 по теперішній час;

- декларації на прибуток підприємства, податку на додану вартість та всіх додатків до них, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, за період з 01.01.2013 по теперішній час;

- роздруківку всіх особових рахунків підприємства з нарахування та сплати податків за період з 01.01.2013 по теперішній час;

- роздруківку операцій, вчинених в вказаним підприємством з придбання та реалізації товарів, робіт та послуг, за даними системи автоматизованого співставлення податкових зобовязань та податкового кредиту (у електронному та паперовому вигляді), зазначивши суми розбіжностей за період з 01.01.2013 по теперішній час;

- договір щодо надання підприємством податкової звітності засобами телекомунікаційного звязку;

- інформацію, яка б свідчила про фіктивний характер вищевказаного субєкту та (або) операцій, проведених за його участю, можливі факти ухилення від сплати податків або інші протиправні дії, в тому числі суми розбіжностей за інформаційною системою співставлення податкового кредиту та зобовязань з ПДВ в розрізі податкових періодів та контрагентів.

- акти планових та позапланових перевірок КС «Соціум» за період з 01.01.2013 по теперішній час.

Відповідно до клопотання прокурора, в провадженні СВ Дніпропетровського ВП ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування за № 12014100070006358, внесеному до ЄРДР 04.09.2014 за ч. 1,2 ст. 190 КК України за фактом шахрайських дій посадових осіб Кредитної спілки «Соціум» по вул. Комсомольській, 22 в м. Дніпропетровську

Під час досудового розслідування встановлено, що у вересні 2014 року посадові особи кредитної спілки «Соціум», юридична адреса якого м. Дніпропетровськ, вул. Комсомольська, 22, шахрайським шляхом заволоділи чужим майном, своїми умисними діями завдавши потерпілим значну матеріальну шкоду, розмір якої встановлюється. Даний злочин викликав значний резонанс у суспільстві, адже діями посадових осіб кредитної спілки «Соціум» мешканцям багатьох міст України було заподіяно значну матеріальну шкоду, яка не погашена по цей час. Договори депозитних вкладів членів кредитної спілки підписувалися головою правління ОСОБА_2, який в подальшому, у вересні 2014 року, не розрахувавшись зі вкладниками, зник з місця роботи та проживання у Дніпропетровську, що вказує на його причетність до вчинення злочину. Допитані у якості свідків працівники КС «Соціум» вказали, що 01.09.2014 виявили відсутність у офісі КС «Соціум» по вул. Комсомольській, 22 в м Дніпропетровську кредитних договорів, серверу з базою даних вкладників та позичальників, грошей з сейфу у сумі приблизно 104 тис. грн., при цьому ОСОБА_2 також був відсутній на своєму робочому місці та на звязок не виходив.

В ході досудового розслідування було встановлено, що Кредитна спілка «Соціум» (ЄДРПОУ 25724681), юридична адреса якої: м. Дніпропетровськ, вул. Комсомольська, 22, перебуває на податковому обліку в ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

В судове засідання прокурор подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, просив задовольнити заявлене клопотання, представник ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області в судове засідання не викликався в порядку ч.2 ст.163 КПК України.

Дослідивши надані матеріали, доходжу висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в клопотанні слідчого документи, які перебувають у володінні ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, доведення події злочину, встановлення винних осіб.

Також, вважаю доведеним можливість використання зазначених документів як доказів, а також відсутність можливості іншими способами довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Керуючись ст.ст.159,163,164,166 КПК України

УХВАЛИЛА:

Клопотання старшого прокурора прокуратури міста Дніпропетровська ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області., за адресою: м.Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграду, 25 надати старшому прокурору прокуратури міста Дніпропетровська ОСОБА_1 тимчасовий доступ з можливістю вилучення в копіях до всіх документів обліково-реєстраційної податкової справи підприємства та податкову звітність, в тому числі:

- статутні документи;

- довідки про взяття на податковий облік;

- свідоцтва платника податку на додану вартість;

- довідку з єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців щодо резервування найменування юридичної особи;

- свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи;

- реєстраційну картку;

- довідки про встановлення фактичного місцезнаходження підприємства;

- акти та довідки перевірок додержання податкового, валютного законодавства з боку посадових осіб підприємства, а також додатки до них та всі матеріали перевірок;

- рішення-повідомлення, податкові вимоги та інші документи щодо нарахування податків, пені та штрафних санкцій;

- протоколи про адміністративне правопорушення, складені службовими особами податкової інспекції відносно працівників підприємства, рішення судів щодо їх розгляду;

- податкові декларацій

- акти звіряння розмірів податкової заборгованості;

- документи щодо податкової заборгованості підприємства, із зазначенням розміру, період виникнення, вжиття заходів до погашення;

- перелік розрахункових рахунків, які відкривались підприємством з моменту реєстрації по 10.12.2015 року, структурувавши інформацію наступним чином: МФО, назва банку, номер розрахункового рахунку, дата відкриття та закриття, валюта;

- перелік працівників підприємства, які отримували доходи за період з 01.01.2013 по 10.12.2015 року;

- декларації на прибуток підприємства, податку на додану вартість та всіх додатків до них, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, за період з 01.01.2013 по теперішній час;

- роздруківку всіх особових рахунків підприємства з нарахування та сплати податків за період з 01.01.2013 по 10.12.2015 року;

- роздруківку операцій, вчинених в вказаним підприємством з придбання та реалізації товарів, робіт та послуг, за даними системи автоматизованого співставлення податкових зобовязань та податкового кредиту (у електронному та паперовому вигляді), зазначивши суми розбіжностей за період з 01.01.2013 по 10.12.2015 року;

- договір щодо надання підприємством податкової звітності засобами телекомунікаційного звязку;

- інформацію, яка б свідчила про фіктивний характер вищевказаного субєкту та (або) операцій, проведених за його участю, можливі факти ухилення від сплати податків або інші протиправні дії, в тому числі суми розбіжностей за інформаційною системою співставлення податкового кредиту та зобовязань з ПДВ в розрізі податкових періодів та контрагентів.

- акти планових та позапланових перевірок КС «Соціум» за період з 01.01.2013 по 10.12.2015 року.

Строк дії ухвали до 10 січня 2016 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.В.Шевцова