Ухвала суду № 55897934, 18.02.2016, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа №592/1726/16-к

Провадження №1-кс/592/611/16

УХВАЛА

Про проведення обшуку

18.02.2016 року м.Суми

Слідчий Суддя Ковпаківського райсуду м. Суми Фоменко І.М., за участю секретаря Щербань Г.Г., за участю слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Лопатка С.В., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого про дозвіл на обшук нежитлових приміщень, які займає ТОВ «Інвентум Україна» (код 36437713) розташованих за адресою: АДРЕСА_1, які зареєстровані на праві власності за ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1).

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого Лопатка С.В., -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №3201620000000003, розпочатому 05.01.2016 р. за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Інвентум Україна» (код 36437713), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Інвентум Україна» (код 36437731), а саме директор ОСОБА_3 та головний бухгалтер ОСОБА_4, у період 2013-2015 років, з метою ухилення від сплати податків, відобразили по бухгалтерському та податковому обліках проведення ремонтно-будівельних робіт на ПрАТ «Линік» (код 32292929), ПАТ «Азот» (код 203826), Ташлицькій ГАЕС, Черкаській ТЕЦ (код 32940915), Курахівській ТЕС (код 26160824), ПАТ МК «Азовсталь» (код 191158), ПАТ «Алчевський металургійний комбінат» (код 5441447), ТОВ «ЗТЕП» (код 37167460), ТОВ «ВО Оскар» (код 35495711), ПРАТ «Слобожанська будівельна кераміка» (код 21129873), Дарницькій ТЕЦ (код 24917915), ПАТ «Київенерго» (код 131305) субпідрядними підприємствами ТОВ «Мета-Днепр» (код 38530549), ТОВ НВП «Есм» (код 33324762), ТОВ «Екто Буд» (код 39274246), ТОВ «Спектор-Альянс» (код 39063948), ТОВ «Астіон Девелопмент» (код 39315905), ТОВ «Пєрун» (код 32706074), ТОВ «Юпоком» (код 39652722), ТОВ «Дельтастрой» (код 39451828), ТОВ «Екопроект» (код 37359249), ТОВ «ВКЦ «Хауз» (код 39320962), які мають ознаки фіктивних і не мають трудових та матеріальних ресурсів для виконання такого виду робіт. Вказані дії призвели до ненадходження до бюджету податку на додану вартість на суму 2108838 грн. та податку на прибуток на суму 1577363 грн., а всього податків на загальну суму 3686201 грн., що є особливо великим розміром.

В ході досудового розслідування встановлено, що в нежитловому приміщенні, яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1, в якому здійснює свою фінансово-господарську діяльність ТОВ «Інвентум Україна» та зберігаються і можуть бути знищені: договори, додаткові угод, специфікації, рахунки-фактури, акти форми КБ-2 (форма-2), форми М23, М29, М35, ОЗ-2, податкові накладні, платіжні доручення, банківські виписки, видаткові накладні, прибуткові накладні, накладні, акти здачі-приймання виконаних робіт, товарно-транспортні накладні, тощо по фінансово-господарським-взаємовідносинам ТОВ «Інвентум Україна» з ПрАТ «Линік» (код 32292929), ПАТ «Азот» (код 203826), Тешлицька ГАЕС, Черкаська ТЕЦ (код 32940915), Курахівська ТЕС (код 26160824), ПАТ МК «Азовсталь» (код 191158), ПАТ «Алчевський металургійний комбінат» (код 5441447), ТОВ «ЗТЕП» (код 37167460), ТОВ «ВО Оскар» (код 35495711), ПРАТ «Слобожанська будівельна кераміка» (код 21129873), Дарницька ТЕЦ (код 24917915), ПАТ «Київенерго» (код 131305), ТОВ «Мета-Днепр» (код 38530549), ТОВ НВП «Есм» (код 33324762), ТОВ «Екто Буд» (код 39274246), ТОВ «Спектор-Альянс» (код 39063948), ТОВ «Астіон Девелопмент» (код 39315905), ТОВ «Пєрун» (код 32706074), ТОВ «Юпоком» (код 39652722), ТОВ «Дельтастрой» (код 39451828), ТОВ «Екопроект» (код 37359249), ТОВ «ВКЦ «Хауз» (код 39320962) за період 2013-2015 рр., чорнові бухгалтерські записи, печатки, комп'ютерна техніка на якій знаходиться вищезазначені документи (системні блоки, жорсткі диски, флеш-носії інформації) та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

Заслухавши думку слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки в ході досудового слідства були отримані дані, що у нежитлових приміщеннях, які займає ТОВ «Інвентум Україна» (код 36437713) розташованих за адресою: АДРЕСА_1, які зареєстровані на праві власності за ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1), можуть знаходитись договори, додаткові угод, специфікації, рахунки-фактури, акти форми КБ-2 (форма-2), форми М23, М29, М35, ОЗ-2, податкові накладні, платіжні доручення, банківські виписки, видаткові накладні, прибуткові накладні, накладні, акти здачі-приймання виконаних робіт, товарно-транспортні накладні, тощо по фінансово-господарським-взаємовідносинам ТОВ «Інвентум Україна» з ПрАТ «Линік» (код 32292929), ПАТ «Азот» (код 203826), Тешлицька ГАЕС, Черкаська ТЕЦ (код 32940915), Курахівська ТЕС (код 26160824), ПАТ МК «Азовсталь» (код 191158), ПАТ «Алчевський металургійний комбінат» (код 5441447), ТОВ «ЗТЕП» (код 37167460), ТОВ «ВО Оскар» (код 35495711), ПРАТ «Слобожанська будівельна кераміка» (код 21129873), Дарницька ТЕЦ (код 24917915), ПАТ «Київенерго» (код 131305), ТОВ «Мета-Днепр» (код 38530549), ТОВ НВП «Есм» (код 33324762), ТОВ «Екто Буд» (код 39274246), ТОВ «Спектор-Альянс» (код 39063948), ТОВ «Астіон Девелопмент» (код 39315905), ТОВ «Пєрун» (код 32706074), ТОВ «Юпоком» (код 39652722), ТОВ «Дельтастрой» (код 39451828), ТОВ «Екопроект» (код 37359249), ТОВ «ВКЦ «Хауз» (код 39320962) за період 2013-2015 рр., чорнові бухгалтерські записи, печатки, комп'ютерна техніка на якій знаходиться вищезазначені документи (системні блоки, жорсткі диски, флеш-носії інформації) та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, -

У Х В А Л И В:

1. Надати дозвіл на обшук нежитлових приміщень, які займає ТОВ «Інвентум Україна» (код 36437713) розташованих за адресою: АДРЕСА_1, які зареєстровані на праві власності за ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1).

2. Мотиви надання дозволу на обшук - у зв'язку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

3. Речі, для виявлення яких проводиться обшук - договори, додаткові угод, специфікації, рахунки-фактури, акти форми КБ-2 (форма-2), форми М23, М29, М35, ОЗ-2, податкові накладні, платіжні доручення, банківські виписки, видаткові накладні, прибуткові накладні, накладні, акти здачі-приймання виконаних робіт, товарно-транспортні накладні, тощо по фінансово-господарським-взаємовідносинам ТОВ «Інвентум Україна» з ПрАТ «Линік» (код 32292929), ПАТ «Азот» (код 203826), Тешлицька ГАЕС, Черкаська ТЕЦ (код 32940915), Курахівська ТЕС (код 26160824), ПАТ МК «Азовсталь» (код 191158), ПАТ «Алчевський металургійний комбінат» (код 5441447), ТОВ «ЗТЕП» (код 37167460), ТОВ «ВО Оскар» (код 35495711), ПРАТ «Слобожанська будівельна кераміка» (код 21129873), Дарницька ТЕЦ (код 24917915), ПАТ «Київенерго» (код 131305), ТОВ «Мета-Днепр» (код 38530549), ТОВ НВП «Есм» (код 33324762), ТОВ «Екто Буд» (код 39274246), ТОВ «Спектор-Альянс» (код 39063948), ТОВ «Астіон Девелопмент» (код 39315905), ТОВ «Пєрун» (код 32706074), ТОВ «Юпоком» (код 39652722), ТОВ «Дельтастрой» (код 39451828), ТОВ «Екопроект» (код 37359249), ТОВ «ВКЦ «Хауз» (код 39320962) за період 2013-2015 рр., чорнові бухгалтерські записи, печатки, комп'ютерна техніка на якій знаходиться вищезазначені документи (системні блоки, жорсткі диски, флеш-носії інформації) та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

4. Строк дії ухвали - тридцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Проведення обшуку доручити слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Лопатка Сергію Володимировичу.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Слідчий Суддя І.М. Фоменко