Ухвала суду № 55893353, 09.02.2016, Олександрівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Запоріжжя)

Провадження № 1-кс/331/336/2016

ЄУН 331/848/16-к

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

09.02.2016 року місто Запоріжжя

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Запоріжжя Федченко І.М., при секретарі Орманджи Ю.Ю., за участю прокурора Запорізької місцевої прокуратури №1 Запорізької області Ахметова Я.І., розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя ГУ ДФС у Запорізькій області майор податкової міліції Безкровна О.І. про тимчасовий доступ до речей та документів відповідно до матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016080020000003 від 22.01.16 року , за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України ,

В С Т А Н О В И В:

До Жовтневого суду м. Запоріжжя надійшло клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів.

У клопотанні зазначено, що службові особи ТОВ «Гідроукрбуд» (код ЄДРПОУ 38929085) у період з 01.03.14 по 31.12.15 шляхом віднесення до податкової звітності оформлених лише на папері операції з придбання ТМЦ у ТОВ «Авелан» (код ЄДРПОУ 38746898), ТОВ «Промстен» (код ЄДРПОУ 38947738), ТОВ «Форест АП» (код ЄДРПОУ 38969987), ТОВ «ПА.З.Л.» (код ЄДРПОУ 35288805), ТОВ «Полінтерком» (код ЄДРПОУ 39238480), ТОВ «ТБК Локомотив» (код ЄДРПОУ 38521073), ТОВ «Юсон - Груп» (код ЄДРПОУ 38743483), ТОВ «СП Бонум» (код ЄДРПОУ 13627189), ТОВ «Персоніос» (код ЄДРПОУ 39382332), ТОВ «Стелс Консалтінг» (код ЄДРПОУ 39248724), ТОВ «Б.Б.Д.» (код ЄДРПОУ 36491098), ТОВ «Валіот Компані» (код ЄДРПОУ 39410317), ТОВ «Екопродторг Груп» (код ЄДРПОУ 39464315), ТОВ «Альфа бізнес Лімітед» (код ЄДРПОУ 39369531), ТОВ «Алгоритм Захід» (код ЄДРПОУ 39753838), ТОВ «Екостайл Груп» (код ЄДРПОУ 39234748), ТОВ «Будівельна компанія Форс» (ТОВ «Б.К.Ф.», код ЄДРПОУ 39464231), ТОВ «Ісланд груп» (код ЄДРПОУ 39861641) та ТОВ «Аргос консалт» (код ЄДРПОУ 39896370) ухилились від сплати ПДВ в розмірі 3 380 850,45 грн.

Сума збитків встановлена згідно аналітичного дослідження №2/2/08-01-16-01-04 від 12.01.16, яке складено співробітниками відділу перевірок сумнівних операцій управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Запорізькій області.

Крім того встановлено, що ТОВ «Гідроукрбуд» знаходиться на податковому обліку в ДПІ у Орджонікідзевському районі м. Запоріжжя Головного управління ДФС у Запорізькій області, у зв'язку з чим документи нормативної справи та податкової звітності ТОВ «Гідроукрбуд» (код ЄДРПОУ 38929085) перебувають у володінні ДПІ у Орджонікідзевському районі м. Запоріжжя Головного управління ДФС у Запорізькій області.

З метою повноти, об'єктивності та всебічності розслідування кримінального провадження, необхідно ідентифікувати осіб, які мали право на відображення даних в податковій звітності зазначеного підприємства.

Прокурор та слідчий клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів підтримали.

Слідчий надав до суду рапорт у якому просить суд розглядати клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів без виклику співробітників податкової інспекції, у зв'язку з тим, що існує ймовірність загрози знищення або розповсюдження серед зацікавлених осіб інформації яка зазначена в клопотанні.

Згідно ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Як вбачається з клопотання та матеріалів, наданих суду, є підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вищезазначеної інформації, тому суд приходить до висновку, що клопотання може бути розглянуто слідчим суддею без виклику особи.

Приймаючи до уваги, що іншим шляхом встановити обставини, що мають значення для кримінального провадження не виявляється за можливе аніж використання в якості доказів відомостей, що містяться в перелічених вище документах, встановлення яких неможливе без отримання тимчасового доступу до речей та документів з їх подальшим вилученням.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах провадження є достатньо підстав вважати, що вищезазначені документи мають істотне значення для встановлення важливих обставин в даному кримінальному провадженні, необхідно надати доступ до вказаних документів, у зв'язку з чим, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-163, 167-169 КПК України,

У Х В А Л И В:

Надати дозвіл на тимчасовий доступ з подальшим вилученням в ДПІ у Орджонікідзевському районі м. Запоріжжя Головного управління ДФС у Запорізькій області оригіналів (в разі відсутності оригіналів - завірених належним чином фотокопій) документів ТОВ «Гідроукрбуд» (код ЄДРПОУ 38929085), а саме:

-реєстраційної справи ТОВ «Гідроукрбуд»;

-податкової звітності з податку на додану вартість ТОВ «Гідроукрбуд» за період

з 01.01.14 по 31.12.15 з додатками та уточнюючими розрахунками (в разі надання податкової звітності засобами електронного зв'язку - завірених належним чином роздруківок податкових звітів);

-податкової звітності з податку на прибуток ТОВ «Гідроукрбуд» за період з 01.01.14

по 31.12.15 з додатками та уточнюючими розрахунками (в разі надання податкової звітності засобами електронного зв'язку - завірених належним чином роздруківок податкових звітів);

-податкової звітності за формою 1-ДФ ТОВ «Гідроукрбуд» за з 01.01.14 по 31.12.15

з додатками та уточнюючими розрахунками (в разі надання податкової звітності засобами електронного зв'язку - завірених належним чином роздруківок податкових звітів).

Виконання ухвали доручити старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Запоріжжя ГУ ДФС у Запорізькій області майору податкової міліції Безкровній Ользі Іванівні або іншим працівникам податкової міліції за її дорученням.

У разі відсутності речі, надати уповноваженій особі письмові відомості про правові підстави її вилучення.

Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей діє протягом одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов'язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя: І.М.Федченко

09.02.2016