Ухвала суду № 55891049, 21.01.2014, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа № 263/494/14-к

Провадження № 1-кс/263/112/2014

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 січня 2014 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Помогайбо В.О., за участю прокурора Авдан М.В., слідчого СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 розглянувши матеріали клопотання слідчого СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, внесене у кримінальному провадженні відомості про яке, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013050290000061 від 22 листопада 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до відомостей та оригіналів документів, які перебувають у володінні АКБ «ОТП Банк», внесене у кримінальному провадженні № 32013050290000061 від 22 листопада 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

З матеріалів досудового розслідування вбачається, що в провадженні СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області знаходиться кримінальне провадження №32013050290000061 від 22 листопада 2013 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах посадовими особами ПАТ «МКФ Рошен» (код ЄДРПОУ 00382059) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ПАТ «МКФ Рошен» (код ЄДРПОУ 00382059), зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, в період з 01.04.2012 року по 31.12.2012 року шляхом штучного завищення собівартості виробленої продукції (кондитерські вироби), за рахунок взаємовідносин із афілійованим підприємством ДП «Кондитерська корпорація «Рошен», завищення витрат підприємством при придбанні спирту, застосування схем мінімізації податкових зобовязань за рахунок здійснення «сумнівних» господарських операцій із афілійованим підприємством ДП «Кондитерська корпорація «Рошен» при оформлення експорту товарів (кондитерських виробів) та безпідставного формування податкового кредиту за рахунок проведення безтоварних операцій (з придбання миючого обладнання, виконання монтажних робіт по його установці, придбання електродів, клею, придбання сантехнічного обладнання та його монтаж) із СПД з ознаками сумнівності, а саме: ПП «Агрегат-Ресурс», ПП «Металлхозкомплект», ТОВ «Наяда Україна», ТОВ «Орфей», ухилились від сплати податків податку на прибуток підприємства на суму 1 714 056 грн., податку на додану вартість на суму 1 079 768 грн., а всього на загальну суму 2 793 824 грн., що підтверджується актом позапланової документальної перевірки ПАТ «МКФ «Рошен» № 154/05-19-22-01/00382059 від 25.09.2013 року.

Також встановлено, що ПАТ «МКФ «Рошен» мало банківські рахунки №26003201348087, 26047290348087 в АКБ «ОТП Банк» МФО 300528 м. Київ, а також, що через вказані рахунки здійснювався рух грошових коштів в тому разі по взаємовідносинам з ознаками сумнівності, а саме: ПП «Агрегат-Ресурс», ПП «Металлхозкомплект», ТОВ «Наяда Україна», ТОВ «Орфей».

У звязку з вищевикладеним, з метою підтвердження перерахувань з боку ПАТ «МКФ «Рошен» на адресу ПП «Агрегат-Ресурс», ПП «Металлхозкомплект», ТОВ «Наяда Україна», ТОВ «Орфей» грошових коштів, необхідністю проведення судово-економічної експертизи та почеркознавчої експертизи, слідчий звернувся до суду з даним клопотанням, яким просить надати тимчасовий доступ, до відомостей які перебувають у володінні АКБ «ОТП Банк» про рух грошових коштів по рахункам ПАТ «МКФ «Рошен» №26003201348087, 26047290348087 за період з 01.04.2012 року по 31.12.2012 року (із вказівкою учасників фінансових операцій, їх реквізитів, призначення платежу та документа, на підставі якого проводилась фінансова операція), також оригіналів платіжних документів, які відображають надходження та витрату грошових коштів по рахункам ПАТ «МКФ «Рошен» №26003201348087, 26047290348087 за період з 01.04.2012 року по 31.12.2012 року.

Прокурор та слідчий в судовому засіданні клопотання підтримали в повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частина 2 ст. 159 КПК України передбачає здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, матеріали клопотання містять достатні дані про здійснення слідчим досудового розслідування раніше зазначеного кримінального правопорушення, а також суддею враховується те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а саме з метою встановлення факту перерахувань з боку ПАТ «МКФ «Рошен» на адресу ПП «Агрегат-Ресурс», ПП «Металлхозкомплект», ТОВ «Наяда Україна», ТОВ «Орфей» та причетності посадових осіб ПАТ «МКФ Рошен» до здійснення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, та в подальшому можуть бути використані як докази по кримінальному провадженню.

Таким чином, у судовому засіданні встановлені усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163, КПК України, підстави до задоволення внесеного слідчим клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, суддя, -

УХВАЛИВ:

Надати слідчому СВ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні АКБ «ОТП Банк» МФО 300528 м. Київ, розташованого за адресою: м. Київ, вул.. Жилянська, б.43, а саме:

-відомостей про рух грошових коштів по рахункам ПАТ «МКФ «Рошен» №26003201348087, 26047290348087 за період з 01.04.2012 року по 31.12.2012 року (із вказівкою учасників фінансових операцій, їх реквізитів, призначення платежу та документа, на підставі якого проводилась фінансова операція),

-оригіналів платіжних документів, які відображають надходження та витрату грошових коштів по рахункам ПАТ «МКФ «Рошен» №26003201348087, 26047290348087 за період з 01.04.2012 року по 31.12.2012 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.О. Помогайбо