Ухвала суду № 55888276, 02.02.2016, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/673/16-к

Провадження № 1-кс/727/309/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 лютого 2016 року Шевченківський районний суд м. Чернівці

в складі: слідчого судді -Мамчина П.І.

при секретарі - Кусковій Т.В.

сторони кримінального провадження:

слідчий - Воронін М.С.

розглянувши в судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області майора податкової міліції Вороніна М.С. про проведення обшуку по матеріалам досудового розслідування внесених до ЄРДР №32015260000000076 від 19 листопада 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області Воронін М.С. з клопотанням про проведення обшуку.

В клопотанні посилається на те, що 19 листопада 2015 року до ЄРДР внесено відомості №32015260000000076 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, відповідно до яких: службові особи ТОВ «Раміл 2009» (код ЄДРПОУ 38595941, м.Чернівці, вул.Дарвіна, 3/11) в період з 13.04.2013 по 06.10.2014 шляхом завищення витрат, що враховуються при визначенні об'єкта оподаткування, ухилилися від сплати податку на прибуток в сумі 400068,00 грн., податку на доходи фізичних осіб - в сумі 315843,00 грн., тобто на загальну суму - 715911,00 грн. ТОВ «Раміл 2099» (код ЄДРПОУ 38595941) здійснює закупівлю горіхів волоських на території України у фізичних осіб з метою їх подальшої реалізації.

Вказує, що до діяльності підприємства причетний колишній директор - ОСОБА_2. Відповідно до рапорта ОУ ГУ ДФС у Чернівецькій області, встановлено, що колишній директор ТОВ «Раміл 2099» гр. ОСОБА_2, щомісячно вивозив по декілька вантажних автомобілів з горіхом волоським з с. Клішківці, а саме зі складських приміщень за адресою: с. Клішківці, вул. Головна,113б та Головна, 112-112а та за вказаними адресами з використанням незареєстрованої найманої праці та відповідного обладнання здійснюється переробка та фасування горіха. Також за даними адресами знаходяться чорнові записи, записи з відображенням реального обліку, який приховується від податкових органів, комп'ютерна техніка, а також документи щодо фінансово-господарських операцій з ТОВ «Раміл 2099», в особі гр. ОСОБА_2, а тому просив суд клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилався на обставини викладенні в ньому, просив клопотання задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали подані до клопотання, приходжу до наступних висновків.

Встановлено, що 19 листопада 2015 року до ЄРДР внесено відомості №32015260000000076 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, відповідно до яких: службові особи ТОВ «Раміл 2009» (код ЄДРПОУ 38595941, м.Чернівці, вул.Дарвіна, 3/11) в період з 13.04.2013 по 06.10.2014 шляхом завищення витрат, що враховуються при визначенні об'єкта оподаткування, ухилилися від сплати податку на прибуток в сумі 400068,00 грн., податку на доходи фізичних осіб - в сумі 315843,00 грн., тобто на загальну суму - 715911,00 грн. ТОВ «Раміл 2099» (код ЄДРПОУ 38595941) здійснює закупівлю горіхів волоських на території України у фізичних осіб з метою їх подальшої реалізації.

З рапорту оперативних праціників слідує, що колишній директор ТОВ «Раміл 2099» гр. ОСОБА_2, щомісячно вивозив по декілька вантажних автомобілів з горіхом волоським з с. Клішківці, а саме зі складських приміщень за адресою: с. Клішківці, вул. Головна,113б та Головна, 112-112а.

Відповідно до інформації з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, господарство за адресою: Чернівецька область, с. Клішківці, вул. Головна, 112-А належить на праві приватної власності ОСОБА_3.

Згідно з ст. 234 ч. 1, 3 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Враховуючи встановлені обставини, зокрема те, що слідчим в клопотанні наведено наявність достатніх підстав вважати, що у приміщенні за адресою: с. Клішківці, вул. Головна, 112-А можуть знаходитись речі та документи, які мають доказове значення по даному кримінальному провадженні, вважаю, що клопотання є обґрунтованим і підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 223, 234, 309 КПК України, слідчий суддя,-

Ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області майору податкової міліції Федіну В.Ю., старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області майору податкової міліції Вороніну М.С., слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області капітану податкової міліції Білому А.Є. дозвіл на проведення обшуку у володінні за адресою Чернівецька область, Хотинський район, с.Клішківці, вул. Головна,112-а, яке на праві приватної власності належить гр. ОСОБА_3, з метою відшукання і вилучення наступних речей і документів, що стосуються діяльності ТОВ «Раміл 2009», зокрема :

- закупівельні акти, довідки про наявність земельних ділянок, договори, додатки до договорів, контракти, вантажно - митні декларації, CMR, Invoice, документи щодо походження горіхів, специфікації, сертифікати походження продукції, фітосанітарні сертифікати, інші супровідні документи, що подаються до митного оформлення, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, товарно - транспортні накладні, реєстри накладних, акти прийому - передачі, довіреності щодо отримання та видачі товару, банківські виписки, оборотно - сальдові відомості, накладні на поставку партії товару, супровідні документи, замовлення, акти звірок взаєморозрахунків, касові ордери, платіжні доручення, банківські чеки, журнали обліку товару, журнали розрахунків, журнали - ордера, касові журнали тощо, документи складського обліку, чорнові записи, інші документи, які відображають фінансово - господарську діяльність за період з 13.04.2013 року по 06.10.2014р., комп'ютерної техніки, електронних носіїв інформації, на яких містяться вище вказані відомості, товарно - матеріальних цінностей (горіхи)

Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її постановлення.

Копію ухвали вручити учасникам кримінального провадження.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Мамчин П.І.