Ухвала суду № 55882154, 10.02.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/1852/16-к

провадження № 1-кс/201/1106/2016

УХВАЛА

10 лютого 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Демидова С.О., розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Максимової О.О., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Виноградовим О.Є., про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

10 лютого 2016 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32015040650000041 від 23.07.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що cлужбові особи ТОВ «Бел-Пак» (код 31867211), в порушення вимог Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2012р, умисно ухилились від сплати податків, мінімізуючи податкові зобов'язання, шляхом здійснення безтоварних операцій з підприємствами, що мають ознаки фіктивності, а саме: TOB «ТМ Компані» (код 38812902), ТОВ «Грейт Корпорейшен» (код 38919889), ТОВ «Інтер Мульти Солюшн» (код 39208042), ТОВ «Аліненс» (код 39436534), ТОВ «Хай-Тек Технолоджі» (код 37729981), ТОВ «Тауер Білдінг» (38706258), ТОВ «Компанія Алегробуд» (код 38260232), ТОВ «Сімер Ленд» (код 39145606), TOB «ТК Грандбуд» (код 39237576), ТОВ «Роял Пропертіс» (код 38912616), ТОВ «РБК Груп» (код 38203389), ТОВ «Лайк Трест» (код 38389211), ТОВ «Гамабудпроект» (код 38651817), на загальну суму 4089792,94 грн., що призвело до фактичного ненадходження грошових коштів до бюджету держави в особливо великих розмірах.

Згідно висновка аудиторського дослідження ТОВ АФ «Аудит-Дніпроконсульт» (код 24600006), встановлено, що у період 2013-2015 років ТОВ «Бел Пак», при здійсненні безтоварних операцій з контрагентами TOB «ТМ Компані» (код 38812902), ТОВ «Грейт Корпорейшен» (код 38919889), ТОВ «Інтер Мульти Солюшн» (код 39208042), ТОВ «Аліненс» (код 39436534), ТОВ «Хай-Тек Технолоджі» (код 37729981), ТОВ «Тауер Білдінг» (38706258), ТОВ «Компанія Алегробуд» (код 38260232), ТОВ «Сімер Ленд» (код 39145606), TOB «ТК Грандбуд» (код 39237576), ТОВ «Роял Пропертіс» (код 38912616), ТОВ «РБК Груп» (код 38203389), ТОВ «Лайк Трест» (код 38389211), ТОВ «Гамабудпроект» (код 38651817) щодо придбання робіт та послуг з розрізання, складування, навантаження металобрухту до вагонів, послуг з вивантаження та очищення вагонів та інше, занижене податок на додану вартість в сумі 2 076 398,36 грн. та податок на прибуток в сумі 2 013 394,58 грн.

Проведеними заходами у рамках кримінального провадження відповідно до рапорту оперативного співробітника встановлено, що у період з 2013 року по даний час невстановленими слідством особами, використовуючи реквізити підприємства ТОВ «Бел-Пак» (код 31867211), до територіальних органів Державної фіскальної служби України направлялась податкова звітність засобами телекомунікаційного зв'язку з IP-адресою 212.42.77.158, яким користувались 25.12.2015 в 15:14:14 та 25.12.2015 в 15:21:47, що надані оператором телекомунікаційних послуг ТОВ «Укрнет» (код 25589169).

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до інформації, яка знаходиться у оператора телекомунікаційних послуг ТОВ «Укрнет» (код 25589169) за адресою: м. Київ, пр-т 40-річчя Жовтня, 26 (філія м. Дніпропетровськ, вул. Карла Лібкнехта, 49), а саме: документів в оригіналах та копіях, які стосуються юридичної (фізичної) особи, якою використовувалися IP адреси, а саме: 212.42.77.158, яким користувались 25.12.2015 в 15:14:14 та 25.12.2015 в 15:21:47, а саме: укладених договорів, реєстраційних даних абонента, платіжних документів, за період з 01.01.2013 року по дату винесення ухвали суду; документально оформлену інформацію на паперовому носії та в електронному вигляді щодо адреси відправлення та надходження повідомлень електронної кореспонденції, лог-файли, електронні адреси абонентів та їх зв'язки, адресних даних місць виходу до мережі Інтернет абонентів, які використовували зазначені вище IP-адреси з вказівкою дати та часу (число, місяць, рік, година, хвилина, секунда) надходження повідомлень електронної кореспонденції, МАС -адрес комп'ютерного обладнання, яке використовувалось та інші документи щодо надання Інтернет послуг; платіжних документів щодо оплати телекомунікаційних послуг, які стосуються юридичних (фізичних) осіб, які використовували IP-адреси зазначені вище; документально оформлену інформацію щодо електронних поштових скриньок (E-mail:), з яких здійснювався доступ до мережі Інтернет через IP-адреси 212.42.77.158 з вказівкою дати та часу (число, місяць, рік, година, хвилина, секунда) надходження повідомлень електронної кореспонденції, та інші документи щодо надання Інтернет послуг.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв'язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №32015040650000041, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163-166, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Максимовій О.О., тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до інформації, яка знаходиться у оператора телекомунікаційних послуг ТОВ «Укрнет» (код 25589169) за адресою: м. Київ, пр-т 40-річчя Жовтня, 26 (філія м. Дніпропетровськ, вул. Карла Лібкнехта, 49), а саме: документів в оригіналах та копіях, які стосуються юридичної (фізичної) особи, якою використовувалися IP адреси, а саме: 212.42.77.158, яким користувались 25.12.2015 в 15:14:14 та 25.12.2015 в 15:21:47, а саме: укладених договорів, реєстраційних даних абонента, платіжних документів, за період з 01.01.2013 року по дату винесення ухвали суду; документально оформлену інформацію на паперовому носії та в електронному вигляді щодо адреси відправлення та надходження повідомлень електронної кореспонденції, лог-файли, електронні адреси абонентів та їх зв'язки, адресних даних місць виходу до мережі Інтернет абонентів, які використовували зазначені вище IP-адреси з вказівкою дати та часу (число, місяць, рік, година, хвилина, секунда) надходження повідомлень електронної кореспонденції, МАС -адрес комп'ютерного обладнання, яке використовувалось та інші документи щодо надання Інтернет послуг; платіжних документів щодо оплати телекомунікаційних послуг, які стосуються юридичних (фізичних) осіб, які використовували IP-адреси зазначені вище; документально оформлену інформацію щодо електронних поштових скриньок (E-mail:), з яких здійснювався доступ до мережі Інтернет через IP-адреси 212.42.77.158 з вказівкою дати та часу (число, місяць, рік, година, хвилина, секунда) надходження повідомлень електронної кореспонденції, та інші документи щодо надання Інтернет послуг.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню №32015040650000041.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.О. Демидова