Ухвала суду № 55881466, 29.01.2016, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 200/1460/16-к

Провадження № 1-кс/200/1095/16

У Х В А Л А

29 січня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Шевцова Т.В., розглянувши у приміщенні суду в м.Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 12014040000000947 від 27.12.2014 року про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И ЛА:

29 січня 2016 року старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Сапсай О.В. за погодженням прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Виноградовим О.Є. звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1, яке на праві приватної власності належить ОСОБА_3, з метою виявлення і вилучення документів фінансово-господарської діяльності ДП «Таксі - Сервіс» ТДВ «Автопромінь», а саме:

- первинних фінансово-господарські документи, документів бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстрів, платіжних документів, печаток, штампів, факсиміле, системних блоків та іншої комп'ютерної техніки, електронних, паперових й магнітних носіїв інформації, змінних носіїв, інших предметів й цінностей (кошти), здобутих злочинним шляхом, а також предметів й документів, що свідчать про здійснення протиправних дій, чорнових записів та обліку грошових коштів отриманих злочинним шляхом, в тому числі документів по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Інвент Груп» (код ЄДР 33320092 (попередня назва ТОВ «Донбас Пром Оіл») та ТОВ «Восток» (код ЄДР 24812228);

- документів, які надавались до ліцензійного органу для отримання ліцензії на здійснення господарської діяльності з перевезення пасажирів, договори обов'язкового страхування цивільно-правової відповідальності власників транспортних засобів, водіїв та пасажирів, отримані ліцензійні картки на транспортні засоби та інші документи, які використовувались для отримання ліцензії, листування з даного приводу;

- документів по взаємовідносинам з ПП «Матеріал - Сервіс» (код ЄДР 25023172) по перевезенню пасажирів на маршруті «Дніпродзержинськ - Дніпропетровськ», а саме: бухгалтерської документації, подорожніх листів, журналів предрейсового та після рейсового медичних оглядів, документів про працевлаштування водіїв та інших документів, документів фінансово-господарських взаємовідносин ПП «Матеріал - Сервіс» з ТОВ «Гідденіт» (код ЄДР 39140257) та ТОВ Прогрес ЮА (код ЄДР 39207845), первинні фінансово-господарські документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле підприємств: ТОВ «Ектобуд» (код ЄДР 39274246), ТОВ «Альман Груп» (код ЄДР 39159273), ТОВ «Альбион Груп» (код ЄДР 37611710), ТОВ «Сігма Центр Груп» (код ЄДР 39545027), ТОВ «Айвори-Груп» (код ЄДР 39371692), ТОВ «Інтарес Груп» (код ЄДР 39363372), ТОВ «Ронос Инвест» (код ЄДР 39696974) та інші речові докази, що мають значення для кримінального провадження.

Необхідність проведення обшуку слідчий обґрунтовує тим, що у провадженні СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12014040000000947 від 27.12.2014 року, про вчинення кримінального правопорушення за ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ДП «Таксі Сервіс» ТДВ «Автопромінь» (ЄДРПОУ 25014919) при здійсненні фінансово-господарської діяльності у період часу з 24.04.2014 року по 06.04.2015 року в порушення п.п. 135,5,4 п. 135.5 ст. 135, п.п. 138.1.1 п. 138.1, п. 138.8 ст. 138, п.п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI (із змінами і доповненнями) умисно занизили податок на прибуток у сумі 3 165 333 грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету держави у особливо великих розмірах.

Вказані порушення підтверджуються актом перевірки №458/04-66-22-02/25014919 від 03.06.2015 року «Про результати проведення документальної позапланової виїзної перевірки ДП «Таксі-Сервіс» ТДВ «Автопромінь» з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства за період з 24.04.2014 року по 06.04.2015 року».

Також встановлено, що ДП «Таксі-Сервіс» ТДВ «Автопромінь» відповідно до Розпорядження голови Дніпропетровської облдержадміністрації від 10.02.2014р. № Р-88/0/3-14, яким введено в дію рішення конкурсного комітету здійснює пасажирські перевезення за маршрутом м. Дніпропетровськ (станція «Новий Центр») - м. Дніпродзержинськ (станція «Матеріал-Сервіс») та у зворотному напрямку.

Але, фактично у зворотному напрямку перевезення пасажирів здійснюється ПП «Матеріал-Сервіс» (код ЄДР 25023172), про що свідчать чеки РРО, які продаються на станції «Матеріал-Сервіс».

У податкових накладних виписаних ПП «Матеріал-Сервіс» в адресу ДП «Таксі-Сервіс» номенклатура проданих товарів, робіт/послуг зазначається: «Проходження мед. огляду», «Проходження технічного огляду», «надання послуг реалізації білетів». Вказані послуги виконуються ПП «Матеріал-Сервіс» відповідно до договору між підприємствами від 01.04.2014р. № 289.

Таким чином, в порушення умов надання підприємствам прав міжміських пасажирських перевезень, не маючи відповідного Розпорядження Дніпропетровської облдержадміністрації та відповідного договору з ДП «Адміністративно-господарське підприємство», ПП «Матеріал-Сервіс» здійснює незаконні перевезення пасажирів.

Крім того, в чеках РРО ПП «Матеріал-Сервіс» зазначено, що страхування пасажирів здійснюється ПАТ «УСК «Гарант-Авто» (м. Київ, вул. Червоноармійська 15/12). На теперішній час ПАТ «УСК «Гарант-Авто» є банкрутом, розпорядженням Національної комісії фінансових послуг від 28.06.2015р. № 1169 ПАТ «УСК «Гарант-Авто» скасовано ліцензію на надання страхових послуг.

На квитках, які надаються перевізником ДП «Таксі-Сервіс» пасажирам на станції «Новий центр» (м. Дніпропетровськ) взагалі відсутні дані страхової компанії, яка здійснює страхування пасажирів.

Виходячи з вище наведеного, службові особи ПП «Матеріал-Сервіс» в злочинній змові з службовими особами ДП «Таксі-Сервіс» ТДВ «Автопромінь» здійснюють протиправну діяльність, а неконтрольований прибуток отриманий від такої діяльності переводиться у тінь та у подальшому розподіляється між службовими особами.

Детальним аналізом фінансово-господарської діяльності ПП «Матеріал-Сервіс» встановлено, що отриманий від злочинної діяльності прибуток переводиться у тінь - на рахунки фіктивних підприємств ТОВ «Гідденіт» (код ЄДР 39140257) та ТОВ Прогрес ЮА (код ЄДР 39207845). В свою чергу ТОВ «Гідденіт» та ТОВ Прогрес ЮА переводять грошові кошти отримані злочинним шляхом на рахунки ТОВ «Ектобуд» (код ЄДР 39274246), ТОВ «Альман Груп» (код ЄДР 39159273), ТОВ «Альбион Груп» (код ЄДР 37611710), ТОВ «Сігма Центр Груп» (код ЄДР 39545027), ТОВ «Айвори-Груп» (код ЄДР 39371692), ТОВ «Інтарес Груп» (код ЄДР 39363372), ТОВ «Ронос Инвест» (код ЄДР 39696974).

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_1 являється ОСОБА_3, який фактично мешкає за адресою: АДРЕСА_1.

В зв'язку з вищевикладеним є достатні підстави вважати, що документи та предмети, які мають значення для кримінального провадження, знаходяться у приміщенні, розташованому за адресою: АДРЕСА_1.

Згідно інформації з державного реєстру речових прав на нерухоме майно відносно об'єкта нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_1 встановлено, що право власності належить ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_2).

Таким чином, згідно наявних у матеріалах кримінального провадження доказам, є підстави вважати, що документи фінансово-господарської діяльності ДП «Таксі - Сервіс» ТДВ «Автопромінь», перебувають за місцем проживання ОСОБА_3 за адресою: АДРЕСА_1.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив задовольнити, довів необхідність проведення обшуку.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню, оскільки є підстави вважати, що за місцем проживання ОСОБА_3, за адресою: АДРЕСА_1, знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ДП «Таксі - Сервіс» ТДВ «Автопромінь», їх вилучення та дослідження в межах досудового розслідування є доцільним для доведення події злочину, встановлення розміру шкоди, винних осіб, інших обставин вчинення кримінального правопорушення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 110, 234, 235, 309, 369, 371, 372 КПК України, -

У Х В А Л И Л А:

Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Сапсая О.В. - задовольнити.

Дозволити старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Сапсаю О.В., а також слідчим слідчої групи Кліпі О.С., Костівій О.В., Олешко В.І., Кириченко Є.В., Селищеву А.А., Бабію В.В., Кривобоку Р.В., Зайцеву В.А., один раз протягом місяця проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1, що належить ОСОБА_3, з метою виявлення і вилучення документів фінансово-господарської діяльності ДП «Таксі - Сервіс» ТДВ «Автопромінь», а саме:

- первинних фінансово-господарських документів, документів бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстрів, платіжних документів, печаток, штампів, факсиміле, електронних, паперових й магнітних носіїв інформації, змінних носіїв, чорнових записів та обліку грошових коштів, отриманих злочинним шляхом, в тому числі документів по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Інвент Груп» (код ЄДР 33320092 (попередня назва ТОВ «Донбас Пром Оіл») та ТОВ «Восток» (код ЄДР 24812228);

- документів, які надавались до ліцензійного органу для отримання ліцензії на здійснення господарської діяльності з перевезення пасажирів, договорів обов'язкового страхування цивільно-правової відповідальності власників транспортних засобів, водіїв та пасажирів, отримані ліцензійні картки на транспортні засоби та інші документи, які використовувались для отримання ліцензії, листування з даного приводу;

- документів по взаємовідносинам з ПП «Матеріал - Сервіс» (код ЄДР 25023172) по перевезенню пасажирів на маршруті «Дніпродзержинськ - Дніпропетровськ», а саме: бухгалтерської документації, подорожніх листів, журналів передрейсового та після рейсового медичних оглядів, документів про працевлаштування водіїв та інших документів, документів фінансово-господарських взаємовідносин ПП «Матеріал - Сервіс» з ТОВ «Гідденіт» (код ЄДР 39140257) та ТОВ Прогрес ЮА (код ЄДР 39207845), первинних фінансово-господарських документів, документів бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстрів, платіжних документів, печаток, штампів, факсиміле підприємств: ТОВ «Ектобуд» (код ЄДР 39274246), ТОВ «Альман Груп» (код ЄДР 39159273), ТОВ «Альбион Груп» (код ЄДР 37611710), ТОВ «Сігма Центр Груп» (код ЄДР 39545027), ТОВ «Айвори-Груп» (код ЄДР 39371692), ТОВ «Інтарес Груп» (код ЄДР 39363372), ТОВ «Ронос Инвест» (код ЄДР 39696974) та інших речових доказів, що мають значення для кримінального провадження.

Строк дії ухвали - до 29 лютого 2016 року.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя Т.В.Шевцова