Ухвала суду № 55880656, 12.08.2015, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 200/16492/15-к

Провадження № 1-кс/200/6707/15

У Х В А Л А

12 серпня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Шевцова Т.В., розглянувши у приміщенні суду в м. Дніпропетровську клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 32015040040000043 від 19.05.2015 року про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И ЛА:

12 серпня 2015 року старший слідчий СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Сапсай О.В. за погодженням з заступником начальника відділу прокуратури Дніпропетровської області Зацаринним А.М. звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку у нежитловому приміщенні за адресою: м. Дніпропетровськ, проспект Карла Маркса, буд. 76-А, яке на праві приватної власності належить Дніпропетровській обласній спілці споживчих товариств (код 01746687), де фактично розташовано та здійснює свою фінансово-господарську діяльність ПП «Компанія ТОП» (код 30961781), з метою виявлення і вилучення документів і предметів, що свідчать про фінансово-господарську діяльність ПП «Компанія ТОП» (код 30961781) з контрагентами: ТОВ «БАЗАСОФТ» (код 37172580), ТОВ «ІНТЕРВЕНТО» (код 38198809), ПП «АМВ-ДНІПРО» (код 35950512), ТОВ ФІРМА «ТОРРЕОН» (код 31381043), ТОВ «УКРТЕХБУД» (код 19158092), ТОВ «НВП «СОЮЗТОРГСТРОЙ» (код 31080987), ПП «КУПОЛ» (код 30669413), ТОВ «ЛАН» (код 30493822), а саме: первинні фінансово-господарські документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, системні блоки та інша комп'ютерна техніка, електронні, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії, інші предмети й цінності (кошти), здобуті злочинним шляхом, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження

Необхідність проведення обшуку обґрунтовує тим, що провадженні СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015040040000043 від 19.05.2015 за ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ПП «Компанія Топ» (код 30961781), юридична адреса: м. Дніпропетровськ, проспект Карла Маркса, буд. 76-А. при веденні фінансово-господарської діяльності, в період з липня 2011 року по грудень 2013 року в порушення вимог ст.135, п.138.1 ст.138, п.187.1, п.187, п.198.2, п.198.6 ст.198, п.201.1, п.201.4 ст.201 Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 року (зі змінами та доповненнями) занижено податок на додану вартість та податок на прибуток на загальну суму 3 906 173,00 грн., що призвело до фактичного ненадходження грошових коштів до бюджету держави в особливо великих розмірах.

За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м.Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області зареєстровано кримінальне провадження №32015040040000043 від 19.05.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ПП «Компанія Топ» (код 30961781) в період з липня 2011 року по грудень 2013, з метою мінімізації податкових зобов'язань з ПДВ провело ряд безтоварних операцій з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «ВІТАЛ - ТЕХ» (код 38098097), ТОВ «БАЗАСОФТ» (код 37172580), ТОВ «ІНТЕРВЕНТО» (код 38198809), ПП «АМВ-ДНІПРО» (код 35950512), ТОВ ФІРМА «ТОРРЕОН» (код 31381043), ТОВ «УКРТЕХБУД» (код 19158092), ТОВ «НВП «СОЮЗТОРГСТРОЙ» (код 31080987), ПП «КУПОЛ» (код 30669413), ТОВ «ЛАН» (код 30493822), що підтверджується актом планової документальної виїзної перевірки №2790/2201/30961781 від 17.10.2014 року Державної податкової інспекції у Кіровському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області.

Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, потрібні документи первинної господарської діяльності ПП «Компанія ТОП» (код 30961781), ТОВ «БАЗАСОФТ» (код 37172580), ТОВ «ІНТЕРВЕНТО» (код 38198809), ПП «АМВ-ДНІПРО» (код 35950512), ТОВ ФІРМА «ТОРРЕОН» (код 31381043), ТОВ «УКРТЕХБУД» (код 19158092), ТОВ «НВП «СОЮЗТОРГСТРОЙ» (код 31080987), ПП «КУПОЛ» (код 30669413), ТОВ «ЛАН» (код 30493822), які необхідні для встановлення реальності фінансово-господарських операцій за взаємовідносинами із вказаними підприємствами.

Є підстави вважати, що вказані документи знаходяться за місцем розташування офісного приміщення ПП «Компанія ТОП» (код 30961781) за податковою адресою: м. Дніпропетровськ, проспект Карла Маркса, буд. 76-А

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно Реєстраційної служби Дніпропетровського управління юстиції Дніпропетровської області (інформаційна довідка №38826930 від 10.06.2015), право власності на нежиле приміщення, розташоване за адресою: м. Дніпропетровськ, пр. Карла Маркса, будинок 76а, належить Дніпропетровській обласній спілці споживчих товариств (код 01746687).

Факт оренди приміщення ПП «Компанія ТОП» (код 30961781) підтверджується інформацією з акту № 597/224/30961781 від 05.06.2012 Про проведення документальної позапланової невиїзної перевірки ПП «Компанія Топ» код ( 30961781) та є податковою адресою підприємства.

Таким чином, згідно наявних у матеріалах кримінального провадження доказам, є підстави вважати, що документи й предмети, що свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини ПП «Компанія Топ» ( код 30961781) з контрагентами: ТОВ «БАЗАСОФТ» (код 37172580), ТОВ «ІНТЕРВЕНТО» (код 38198809), ПП «АМВ-ДНІПРО» (код 35950512), ТОВ ФІРМА «ТОРРЕОН» (код 31381043), ТОВ «УКРТЕХБУД» (код 19158092), ТОВ «НВП «СОЮЗТОРГСТРОЙ» (код 31080987), ПП «КУПОЛ» (код 30669413), ТОВ «ЛАН» (код 30493822), а саме: первинні фінансово-господарські документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, системні блоки та інша комп'ютерна техніка, електронні, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії, інші предмети й цінності (кошти), здобуті злочинним шляхом, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження, перебувають за місцем розташування складських та офісних приміщень, яке фактично використовується у власній господарській діяльності ПП «Компанія Топ» (код 30961781) знаходяться за адресою: м. Дніпропетровськ, проспект Карла Маркса, буд. 76-А.

Згідно ст. 234 КПК України, фактичною підставою для проведення обшуку є наявність достатніх відомостей, що вказують на можливість досягнення його мети. Матеріалами кримінального провадження №32015040040000043 підтверджується, що є достатні підстави вважати, що первинні бухгалтерські, та інші документи ПП «Компанія ТОП» (код 30961781) знаходяться за вказаною адресою.

Враховуюче те, що первинні бухгалтерські документи ПП «Компанія ТОП» (код 30961781) стосовно придбання та реалізації продукції, мають першочергове значення для досудового розслідування, а дані, які в них містяться, можуть бути доказами в ході судового розгляду, з метою повного, об'єктивного та неупередженого розслідування кримінального провадження № 32015040040000043 від 19.05.2015 необхідно провести обшук за адресою м. Дніпропетровськ, проспект Карла Маркса, буд. 76-А, де фактично розташовано та здійснює свою фінансово - господарську діяльність ПП «Компанія ТОП» (код 30961781).

Слідчий в судове засідання не з'явився, надав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності. Відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності слідчого.

Розглянувши клопотання, дослідивши надані до нього додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню частково, оскільки є підстави вважати, що у нежитловому приміщенні за адресою: м. Дніпропетровськ, проспект Карла Маркса, буд. 76-А, де фактично розташовано та здійснює свою фінансово - господарську діяльність ПП «Компанія ТОП» (код 30961781), можуть знаходитись можуть знаходитись документи та носії інформації, які є знаряддями вчинення кримінального правопорушення, що має значення для кримінального провадження.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 107, 110, 234, 235, 309, 369, 371, 372 КПК України, -

У Х В А Л И Л А:

Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Сапсая О.В. - задовольнити частково.

Дозволити старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Бабушкінському районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Сапсаю О.В. та слідчим групи Бабій В.В., Кириченко Є.В., Максимовій О.О., Кроковному Д.В., Селіщеву А.А., Кривобок Р.В., один раз протягом місяця проведення обшуку у нежитловому приміщенні за адресою: м. Дніпропетровськ, проспект Карла Маркса, буд. 76-А, яке на праві приватної власності належить Дніпропетровській обласній спілці споживчих товариств (код 01746687), де фактично розташовано та здійснює свою фінансово-господарську діяльність ПП «Компанія ТОП» (код 30961781), з метою виявлення і вилучення документів і предметів, що свідчать про фінансово-господарську діяльність ПП «Компанія ТОП» (код 30961781) з контрагентами: ТОВ «БАЗАСОФТ» (код 37172580), ТОВ «ІНТЕРВЕНТО» (код 38198809), ПП «АМВ-ДНІПРО» (код 35950512), ТОВ ФІРМА «ТОРРЕОН» (код 31381043), ТОВ «УКРТЕХБУД» (код 19158092), ТОВ «НВП «СОЮЗТОРГСТРОЙ» (код 31080987), ПП «КУПОЛ» (код 30669413), ТОВ «ЛАН» (код 30493822), а саме: первинні фінансово-господарські документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, платіжні документи, жорсткі диски, електронні, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії. що мають значення для кримінального провадження.

Строк дії ухвали - до 12 вересня 2015 року.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.В.Шевцова