Ухвала суду № 55879312, 29.10.2015, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/10539/15-к

1-кс/755/3997/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м. Київ "29" жовтня 2015 р.

Слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Федосєєв С.В., при секретарі Ліщук А.О., за участю адвоката Рибальченка Валерія Олексійовича, який діє в інтересах підозрюваного ОСОБА_2, розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Адвокат звернувся до суду в межах кримінального провадження № 12013110040007058 від 25.04.2013 року із клопотання про надання дозволу на отримання документів, які знаходяться у володінні ДПІ у Києво-Святошинського ГУ ДФС України у Київській області.

Клопотання мотивоване тим, що з 16.07.2013 року ОСОБА_2 оголошено у міжнародний розшук, а 11.06.2014 Дніпровським районним судом м. Києва йому обрано запобіжний захід у вигляді тримання під вартою (слідчий суддя Макарчук В.В., справа №755/15409/14-к).

Органами досудового розслідування підозрюваному інкримінується, що він нібито, заволодів грошовими коштами ТОВ «Рітейл Капітал» (код ЄДРПОУ 37393405), шляхом перерахування їх з рахунків ТОВ «Евада» (код ЄДРПОУ 37615411) та ТОВ «Комерційне підприємство «Світ» (код ЄДРПОУ 35135510) на рахунок підприємства з ознаками фіктивності ТОВ «Будівельна фірма «Укрбудсервіс» (код ЄДРПОУ 38275233).

Враховуючи, що моєму клієнту інкриміноване заволодіння грошовими коштами ТОВ «Рітейл Капітал», шляхом перерахування їх з рахунків ТОВ «Евада» та ТОВ «Комерційне підприємство «Світ» на рахунок підприємства з ознаками фіктивності ТОВ «Будівельна фірма «Укрбудсервіс», то питання визнання недійсними правочинів (зобов'язань), укладених ТОВ «Будівельна фірма «Укрбудсервіс» з вказаними вище суб'єктами, результати судового розгляду цього питання, проведення перевірок з яких би вивчались питання укладання, виконання цих договорів мали значення для доказування його невинуватості.

Крім цього, оскільки підзахисний ніяким чином не має і не мав відношення до ТОВ «Будівельна фірма «Укрбудсервіс», грошових коштів в ньому товаристві не міг отримувати, їх не перераховував йому, то для і вказування його невинуватості має значення інформація про надходження до виконання до ДПІ у Києво-Святошинському району ТУ ДФС у Київській воласті постанов слідчих, прокурорів щодо проведення перевірок ТОВ «Будівельна фірма «Укрбудсервіс, в тому числі щодо взаємовідносин з ТОВ Евада» або ТОВ «Комерційне підприємство «Світ» по кримінальному провадженню № 12013110040007058 від 25.04.2013 їх результати та відповідні акти цих перевірок.

У зв'язку з цим Рибальченком В.О. був направлений 28.08.2015 року адвокатський запит до ДПІ у Києво-Святошинському району ТУ ДФС Київській області щодо одержання вказаної вище інформації та копій документів.

04.09.2015 ДПІ у Києво-Святошинського ГУ ДФС України у Київській області відмовлено у наданні цієї інформації, оскільки вона носить конфіденційний характер.

Таким чином адвокат Рибальченко В.О. в інтересах його підзахисного позбавлений можливості одержати вказану інформацію, яка носить конфіденційний характер, в інший спосіб та не може без її одержання, довести непричетність ОСОБА_2 до заволодіння грошовими коштами через «підприємство з ознаками фіктивності» ТОВ «Будівельна фірма «Укрбудсервіс» (код ЄДРПОУ 38275233), безпідставність підозри.

Відповідно до п. 1.6 Порядку обліку платників податків і зборів, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 09.12.2011 № 1588, стосовно кожного платника податків, взятого на облік у контролюючому органі згідно з цим Порядком, формується облікова справа.

Реєстраційна частина облікової справи платника податків формується із документів, які надходять до контролюючих органів для взяття на облік платника податків, та доповнюється документами, які подаються платником податків або надходять стосовно платника податків згідно із статтями 66-68 Податкового кодексу України.

Звітна частина облікової справи платника податків формується із податкових декларацій (звітів, розрахунків) та інших документів, пов'язаних з обчисленням і сплатою податків та зборів, які подаються платником у період його діяльності.

Згідно ст. ст. 66-68 Податкового кодексу України такими документами є зокрема: інформація органів державної реєстрації; інформація банків та інших фінансових установ про відкриття (закриття) рахунків платників податків; документально підтверджена інформація, що надається літниками податків; інформація суб'єктів інформаційного обміну, повноважених вчиняти будь-які реєстраційні дії стосовно платника податків; тішення суду, що набрало законної сили: дані перевірок платників податків; відомості стосовно осіб, відповідальних за ведення бухгалтерського та/або податкового обліку юридичної особи: повідомлення чи документальне підтвердження державного реєстратора чи іншого органу державної реєстрації про проведення державної реєстрації припинення юридичної особи, закриття відокремленого підрозділу юридичної особи; звернення до суду щодо припинення юридичних осіб або підприємницької діяльності фізичних осіб - підприємців; відміни державної реєстрації припинення юридичних осіб або підприємницької діяльності фізичних осіб - підприємців; скасування державної реєстрації змін до установчих документів.

Таким чином для захисту клієнта, на думку захисника необхідно надати йому можливість ознайомитися в ДПІ у Києво-Святошинському району ГУ ДФС у Київській області з обліковою справою ТОВ «Будівельна фірма «Укрбудсервіс» код ЄДРПОУ 38275233) та зробити копії з неї.

Аналогічно ознайомитись та зробити копії з позовних заяв щодо визнання недійсним будь-яких правочинів (зобов'язань), укладених ТОВ Будівельна фірма «Укрбудсервіс» (код ЄДРПОУ 38275233) з ТОВ «Евада» код ЄДРПОУ 37615411) або ТОВ «Комерційне підприємство «Світ» (код ЄДРПОУ 35135510) та результатами їх судового розгляду, а також результатами проведення перевірок ТОВ «Будівельна фірма «Укрбудсервіс» код ЄДРПОУ 38275233), в тому числі щодо взаємовідносин з ТОВ «Евада» код ЄДРПОУ 37615411) або ТОВ «Комерційне підприємство «Світ» (код ТДРПОУ 35135510) по кримінальному провадженню № 12013110040007058 від 25.04.2013.

Вказані речі та документи мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні: безпідставності підозри, відсутності факту вчинення кримінального правопорушення підозрюваним та відповідно можуть бути використані як докази.

Згідно ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність і відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно п. 19 ст. 3 КПК України, сторони кримінального провадження - з боку обвинувачення: слідчий, керівник органу досудового розслідування, прокурор, а також потерпілий, його представник та законний представник у випадках, установлених цим Кодексом; з боку захисту: підозрюваний, обвинувачений (підсудний), засуджений, виправданий, особа, стосовно якої передбачається застосування примусових заходів медичного чи виховного характеру або вирішувалося питання про їх застосування, їхні захисники та законні представники.

ДПІ у Києво-Святошинського ГУ ДФС України у Київській області було належним чином повідомлене про дату та час розгляду клопотання, відповідно до ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши пояснення Рибальченка В.О., дослідивши документи додані до клопотання, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація знаходиться у володінні ДПІ у Києво-Святошинського ГУ ДФС України у Київській області, а також така інформація має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись статями 110, 163-165, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

у х в а л и в:

Клопотання адвоката Рибальченка Валерія Олексійовича, який діє в інтересах підозрюваного ОСОБА_2 - задовольнити.

Надати адвокату Рибальченку Валерію Олексійовичу, який діє в інтересах підозрюваного ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні ДПІ у Києво-Святошинського ГУ ДФС у Київській області, що розташована за адресою: 08132 Київська область, м. Вишневе, вул. Ломоносова, 34, шляхом ознайомлення з наступними документами: обліково-реєстраційною справою ТОВ Будівельна фірма «Укрбудсервіс» (код ЄДРПОУ 38275233) з ТОВ «Евада» код ЄДРПОУ 37615411) або ТОВ «Комерційне підприємство «Світ» (код ЄДРПОУ 35135510) та результатами їх судового розгляду, а також результатами проведення перевірок ТОВ «Будівельна фірма «Укрбудсервіс» код ЄДРПОУ 38275233), в тому числі щодо взаємовідносин з ТОВ «Евада» код ЄДРПОУ 37615411) або ТОВ «Комерційне підприємство «Світ» (код ТДРПОУ 35135510).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: