Ухвала суду № 55878298, 16.04.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа номер 712/4209/15к

Номер провадження 1кс/712/1756/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про надання згоди на розкриття банківської таємниці

та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 16 квітня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Дерунець О.А., при секретарі Сагун Я.І., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32015250000000032, слідчим з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ст. лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32015250000000032, стосовно службових осіб ПП Промхімсервіс-С (код ЄДРПОУ 30842285), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що відповідно до рапорту співробітника ОУ ДПІ у м. Черкаси, службові особи ПП Промхімсервіс-С (код ЄДРПОУ 30842285), в період з 01.08.2013 по 31.12.2014 неправомірно відображали в податковій звітності операції з придбання товарів (робіт, послуг) від ТОВ Альянсгруп (код ЄДРПОУ 38556614), ТОВ Тенза-Ліга (код ЄДРПОУ 38703938), ТОВ Лейт Біз (код ЄДРПОУ 38749616), ТОВ Укрметалтрейдінг (код ЄДРПОУ 38398399), ТОВ Енерджи прайс (код ЄДРПОУ 38489192), ТОВ Активінвест груп (код ЄДРПОУ 38388679), ТОВ Дрім Білдінг (код ЄДРПОУ 38913080), що мають ознаки фіктивності, внаслідок чого занизили суму податку на додану вартість, яка підлягає сплаті до бюджету на загальну суму 629 тис. грн., що є в значних розмірах.

В ході досудового слідства з метою дослідження механізму проведених розрахунків між ПП Промхімсервіс-С (код ЄДРПОУ: 30842285) та підприємствами-контрагентами, виникла необхідність в перевірці та дослідженні даних про фактичне надходження та списання грошових коштів по рахунках ТОВ Альянсгрупп (код ЄДРПОУ: 38556614).

Документи, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунків ТОВ Альянсгрупп (код ЄДРПОУ: 38556614) у кримінальному провадженні мають суттєве значення, так як за допомогою них можливо перевірити та відслідкувати дати та обсяги проведених розрахунків, встановити фактичні дані про суми валового доходу та податкових зобовязань ТОВ Альянсгрупп (код ЄДРПОУ: 38556614), встановити осіб, які були уповноважені на розпорядження активами підприємства на вказаних рахунках, перевірити та дослідити дані про фактичне надходження та списання грошових коштів.

З метою встановлення істини по кримінальному провадженню, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунків ТОВ Альянсгрупп (код ЄДРПОУ: 38556614) №260033012013 (українська гривня) за період з 07.06.2013 по 31.12.2013 та №260023022013 (українська гривня) за період з 15.07.2013 по 31.12.2013, з можливістю їх вилучення, які знаходяться в ПАТ Прайм-Банк (МФО 300669).

Відповідно до ст.ст. 60, 62 Закону України Про банки та банківську діяльність від 07.12.2000 №2121-ІІІ (із змінами та доповненнями), банківська таємниця це інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку.

Інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками для органів Державної податкової служби на підставі пунктів 1 (з дозволу власника цієї інформації) та 2 (за рішенням суду) частини першої статті 62 зазначеного вище Закону.

Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Приймаючи до уваги вищевикладене, враховуючи, що документи, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунків ТОВ Альянсгрупп є банківською таємницею, а інформація, що міститься в них потрібна для встановлення всіх обставин вчинення кримінальних правопорушень, крім того, відомості, що містяться в даних документах можуть бути використані сторонами кримінального провадження як доказ, а також іншими способами отримати ці документи неможливо, керуючись ст. 62 Закону України Про банки і банківську діяльність від 07.12.2000 № 2121-ІІІ (із змінами та доповненнями), ст.ст. 40, 131, 132, 159, 160, 162, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, та розкрити для слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області банківську таємницю клієнта ПАТ Прайм-Банк (МФО 300669) ТОВ Альянсгрупп (код ЄДРПОУ: 38556614).

2. Надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ Альянсгрупп (код ЄДРПОУ: 38556614), що містять банківську таємницю, з можливістю їх подальшого вилучення в ПАТ Прайм-Банк (МФО 300669), а саме:

- копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів по рахунку ТОВ Альянсгрупп №260033012013 (українська гривня) за період з 07.06.2013 по 31.12.2013 та №260023022013 (українська гривня) за період з 15.07.2013 по 31.12.2013, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

- справи з юридичного оформлення рахунку ТОВ Альянсгрупп №260033012013 (українська гривня) та №260023022013 (українська гривня), в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт банк, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства.

3. Організацію виконання даної ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_1, або на іншу особу за його дорученням.

4. Термін дії цієї ухвали встановити 30 діб з дня її винесення.

5. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення і діє протягом одного місяця з дати її винесення.

Слідчий суддя: О.А. Дерунець