Ухвала суду № 55877917, 23.03.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа номер №712/2960/15-к

Провадження номер 1-кс/712/1170/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 23 березня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Дерунець О.А., при секретарі Сагун Я.І. , за участю прокурора Палій Т.Л., заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №32014250000000085, заступником начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітаном податкової міліції ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, а також додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1А та прокурора Палій Т.Л., -

ВСТАНОВИВ:

В слідчому управлінні ФР ГУ ДФС у Черкаській області розслідується кримінальне провадження №32014250000000085 внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.06.2014 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_3, протягом 2012-2015 років здійснює протиправну діяльність, повязану з ухиленням від сплати податків, а також наданням послуг із завищення податкового кредиту з ПДВ та конвертації безготівкових коштів у готівку для субєктів господарювання, зареєстрованих як на території Черкаської області, так і за її межами на імя осіб із свого найближчого оточення, серед яких: ТОВ Монада 2012 (код ЄДРПОУ 38305571), ФОП ОСОБА_4 (ідн. номер НОМЕР_1), ТОВ Карат-2012 (код ЄДРПОУ 38305566), ТОВ Евертон-2012 (код ЄДРПОУ 38511285), ТОВ Ост ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ 38831841), ТОВ Ітако Групп-33 (код ЄДРПОУ 38959062), ТОВ Палет-Сервіс (код ЄДРПОУ 39027779), ТОВ Роял-Стоун (код ЄДРПОУ 39151819), ТОВ Креатив-Техно (код ЄДРПОУ 39276070), ТОВ Центрбудкомплект (код ЄДРПОУ 39286733), ТОВ Спецдербудкомплект (код ЄДРПОУ 39330546), ТОВ Юнайд-Трейд (код ЄДРПОУ 39427252), ТОВ Агроприладсервіс (код ЄДРПОУ 39331670) та деякі інші.

Так за період 2012 2014 років підконтрольним ОСОБА_3 підприємством, а саме - ТОВ Монада 2012 (код ЄДРПОУ 38305571), за рахунок відображення неіснуючих операцій щодо придбання товаро-матеріальних цінностей у СГД-виробників цукру та борошна, а також за рахунок удаваних взаємовідносин з іншими підприємствами, підконтрольними ОСОБА_3, здійснено ухилення від сплати податків на суму 3,5 млн.грн.

В ході досудового розслідування вдалося встановити, що одним із основних користувачів вказаної протиправної схеми, являється ТОВ "АЛЬФА-ЕСКОРТ" (код ЄДРПОУ 38553220), яким протягом періоду з 01.12.2012 по 01.03.2015 було сформовано податковий кредит за рахунок фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ Монада 2012 (код ЄДРПОУ 38305571), ТОВ Евертон-2012 (код ЄДРПОУ 38511285), ТОВ Ост ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ 38831841), ТОВ Ітако Групп-33 (код ЄДРПОУ 38959062), ТОВ Роял-Стоун (код ЄДРПОУ 39151819), ТОВ Креатив-Техно (код ЄДРПОУ 39276070), ТОВ Центрбудкомплект (код ЄДРПОУ 39286733).

Для зясування обставин проведення фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ "АЛЬФА-ЕСКОРТ" (код ЄДРПОУ 38553220) та вказаними контрагентами, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів ТОВ "АЛЬФА-ЕСКОРТ" (код ЄДРПОУ 38553220) по фінансово-господарських відносинах з ТОВ Монада 2012 (код ЄДРПОУ 38305571), ТОВ Евертон-2012 (код ЄДРПОУ 38511285), ТОВ Ост ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ 38831841), ТОВ Ітако Групп-33 (код ЄДРПОУ 38959062), ТОВ Роял-Стоун (код ЄДРПОУ 39151819), ТОВ Креатив-Техно (код ЄДРПОУ 39276070), ТОВ Центрбудкомплект (код ЄДРПОУ 39286733), а саме: договорів, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі, товарно-транспортних накладних, банківських виписок тощо.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні) ТОВ "АЛЬФА-ЕСКОРТ" (код ЄДРПОУ 38553220) по фінансово-господарських відносинах з ТОВ Монада 2012 (код ЄДРПОУ 38305571), ТОВ Евертон-2012 (код ЄДРПОУ 38511285), ТОВ Ост ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ 38831841), ТОВ Ітако Групп-33 (код ЄДРПОУ 38959062), ТОВ Роял-Стоун (код ЄДРПОУ 39151819), ТОВ Креатив-Техно (код ЄДРПОУ 39276070), ТОВ Центрбудкомплект (код ЄДРПОУ 39286733).

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 та надати дозвіл та тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів (у разі їх відсутності, з вмотивованої причини, завірені належним чином копії), а саме: договори з додатками до них, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, платіжні доручення, рахунки фактури, довідки, сертифікати якості, довіреності, акти прийому-передачі, товарно-транспортних накладні, журнали вїзду виїзду транспортних засобів, накази на призначення службових осіб, виписка з системи клієнт-банк ТОВ "АЛЬФА-ЕСКОРТ" (код ЄДРПОУ 38553220), підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини із ТОВ Монада 2012 (код ЄДРПОУ 38305571), ТОВ Евертон-2012 (код ЄДРПОУ 38511285), ТОВ Ост ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ 38831841), ТОВ Ітако Групп-33 (код ЄДРПОУ 38959062), ТОВ Роял-Стоун (код ЄДРПОУ 39151819), ТОВ Креатив-Техно (код ЄДРПОУ 39276070), ТОВ Центрбудкомплект (код ЄДРПОУ 39286733), за період з 01.12.2012 по 01.03.2015 роки.

Дана ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами ТОВ "АЛЬФА-ЕСКОРТ", в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

Виконання даної ухвали покласти на заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 або іншу особу за його дорученням.

Термін дії даної ухвали становить 30 діб з моменту її постановлення.

Дана ухвала може бути оскаржена в апеляцйному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Подання апеляційної скарги на ухвалу зупиняє набрання нею законної сили, але не зупиняє її виконання.

Слідчий суддя О.А. Дерунець

Копію ухвали отримав: _____________