Вирок № 55864210, 17.02.2016, Деснянський районний суд м. Чернігова

Справа № 750/57/16-к

Провадження № 1-кп/750/79/16

В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17 лютого 2016 року м. Чернігів

Деснянський районний суд м. Чернігова в складі:

головуючого судді - Мурашко І.А.,

при секретарі - Корончук І.В.,

з участю прокурора - Білякович О.В.,

обвинуваченого - ОСОБА_1,

захисника - ОСОБА_2,

розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Чернігові кримінальне провадження №32015270000000077 по обвинуваченню:

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, ідентифікаційний номер НОМЕР_1, уродженець м.Чернігів, українець, громадянин України, освіта вища, працює охоронцем на ТОВ "Мардер", одружений, має на утриманні неповнолітню дитину 2004 року народження, раніше не судимий, зареєстрований: АДРЕСА_1, проживає за адресою: АДРЕСА_2,

у вчиненні злочину, передбаченого ч.2 ст.27, ч.1 ст.205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_1, у 2015 році, у м.Чернігові, за попередньою змовою з трьома особами, досудове розслідування протиправної діяльності яких здійснюється у рамках окремого кримінального провадження №12014270000000315 від 05.11.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч.1 ст.205, ч.2 ст.205, ч.3 ст.191, ч.4 ст.191, ч.5 ст.191, ч.1 ст.358 КК України, в порушення ст.ст.81,87,89 Цивільного кодексу України, ст.ст.56,57,62,79,80,89 Господарського кодексу України та ст.ст.8,24 Закону України "Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців", вчинив дії, а саме: підписав реєстраційні документи, результатом яких стало юридичне заснування нових, раніше неіснуючих організацій: товариства з обмеженою відповідальністю "Колотрейд" (далі - TOB "Колотрейд") (код ЄДРПОУ 39745114), товариства з обмеженою відповідальністю "Увес" (далі - TOB "Увес") (код ЄДРПОУ 39743877), товариства з обмеженою відповідальністю "Охтерп" (далі - TOB "Охтерп") (код ЄДРПОУ 39745104), товариства з обмеженою відповідальністю "Спейстрейд" (далі - TOB "Спейстрейд") (код ЄДРПОУ 39745099) без мети здійснення реальної господарської діяльності.

ОСОБА_3, у листопаді 2014 року, у м.Чернігові, зустрівся з особою, досудове розслідування протиправної діяльності якої здійснюється у рамках окремого кримінального провадження, яка запропонувала йому зареєструвати за грошову винагороду суб'єкти підприємницької діяльності - юридичні особи.

Усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому дій, як майбутнього власника підприємств, та бажаючи отримати в якості винагороди запропоновані йому кошти, ОСОБА_3 на пропозицію погодився, при цьому наміру здійснювати реальну господарську діяльність, пов'язану з виробництвом чи реалізацією товарів(робіт та послуг), ОСОБА_3 не мав.

Реалізуючи злочинний умисел, ОСОБА_3, у квітні 2015 року, достовірно знаючи, що підприємства реєструються без мети здійснення реальної господарської діяльності та, розуміючи, що реєстрація підприємств здійснюється з метою прикриття незаконної діяльності третіх осіб, на вказівку особи, досудове розслідування протиправної діяльності якої здійснюється у рамках окремого кримінального провадження, у реєстраційній службі, яка знаходиться у м.Чернігові по вул.Рокосовського, підписав, як засновник, реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи TOB "Спейстрейд" від 11.04.2015 року, протокол №1 Загальних зборів Засновників (Учасників) TOB "Спейстрейд" від 11.04.2015 року, протокол №2 Загальних зборів Учасників TOB "Увес" від 11.04.2015 року; реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи TOB "Охтерп" від 11.04.2015 року, протокол №1 Загальних зборів Засновників (Учасників) TOB "Охтерп" від 11.04.2015 року, протокол №2 Загальних зборів Учасників TOB "Увес" від 11.04.2015 року; реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи TOB "Увес" від 10.04.2015 року, протокол №1 Загальних зборів Засновників (Учасників) TOB "Увес" від 10.04.2015 року; реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи TOB "Колотрейд" від 11.04.2015 року, протокол №1 Загальних зборів Засновників (Учасників) TOB "Колотрейд" від 11.04.2015 року, протокол №2 Загальних зборів Учасників №2 TOB "Увес" від 11.04.2015 року, згідно з якими прийнято рішення про створення TOB "Спейстрейд", TOB "Охтерп", TOB "Увес", TOB "Колотрейд".

Підписання саме ОСОБА_3 вищенаведених документів підтверджується висновком експертизи №1057 від 29.09.2015 року, проведеної Науково-дослідним експертно-криміналістичним центром ГУ МВС України у Київській області у ході досудового розслідування кримінального провадження №12014270000000315 від 05.11.2014 року.

Таким чином, ОСОБА_1, виконуючи відведену йому роль, вчинив всі дії, спрямовані на реєстрацію TOB "Спейстрейд", TOB "Охтерп", TOB "Увес", TOB "Колотрейд", як суб'єктів господарської діяльності - юридичних осіб.

Після підписання ОСОБА_3 реєстраційних документів TOB "Спейстрейд", TOB "Охтерп", TOB "Увес" та TOB "Колотрейд", необхідних для державної реєстрації суб'єктів господарської діяльності - юридичних осіб, вони були передані особі, досудове розслідування протиправної діяльності якої здійснюється у рамках окремого кримінального провадження, яка, за вчинення ОСОБА_3 вищенаведених дій, надала йому грошову винагороду.

Підписані ОСОБА_3 документи надали змогу здійснити 10.04.2015 року та 11.04.2015 року державну реєстрацію юридичних осіб - TOB "Спейстрейд", TOB "Охтерп", TOB "Увес" та TOB "Колотрейд".

Також ОСОБА_3, за грошову винагороду, на пропозицію особи, досудове розслідування протиправної діяльності якої здійснюється у рамках окремого кримінального провадження, упродовж 2014-2015 років підписував реєстраційні документи, згідно з якими був призначений директором ряду суб'єктів господарювання, при цьому наміру здійснювати реальну господарську діяльність, пов'язану з виробництвом чи реалізацією товарів(робіт і послуг), ОСОБА_1 не мав.

У подальшому, ОСОБА_3 на вказівку особи, досудове розслідування протиправної діяльності якої здійснюється у рамках окремого кримінального провадження, у відділенні ПАТ "Укрсоцбанк", розташованому по вул.Горького у м.Чернігові, підписав банківські документи на відкриття розрахункових рахунків ряду підприємств, після чого отримав від вказаної особи грошову винагороду.

Перераховані підприємствами реального сектору економіки за начебто отримані товари(роботи і послуги) грошові кошти на рахунки підприємств з ознаками фіктивності, в тому числі у яких ОСОБА_3 був директором, у подальшому незаконно переводились невстановленими у ході слідства особами у готівку з метою укриття їх подальшого руху від податкових органів.

Таким чином, створені ОСОБА_3 за участі трьох осіб, досудове розслідування протиправної діяльності яких здійснюється у рамках окремого кримінального провадження, TOB "Спейстрейд", TOB "Охтерп", TOB "Увес", TOB "Колотрейд" використовувались з метою проведення підприємствами реального сектору економіки безтоварних фінансово-господарських операцій та ухилення ними від сплати податків в особливо великих розмірах.

Вищезазначені дії ОСОБА_3, а також трьох осіб, досудове розслідування протиправної діяльності яких здійснюється у рамках окремого кримінального провадження, надали їм можливість у повному обсязі реалізувати свою мету, спрямовану на прикриття незаконної діяльності, що призвело до порушення норм Податкового кодексу України, Господарського кодексу України, Цивільного кодексу України, Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні", Закону України "Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців" та інших законодавчих актів України.

У судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_3 свою вину у пред'явленому йому обвинуваченні за ч.2 ст.27, ч.1 ст.205 КК України визнав повністю та підтвердив обставини, що викладені у обвинуваченні. Щиро каявся у скоєному.

З'ясувавши думку учасників судового провадження про те, які докази потрібно дослідити та порядок їх дослідження, визнавши недоцільним дослідження доказів щодо обставин, які ніким не оспорюються, враховуючи, що учасниками судового провадження не оспорюються доведеність вини обвинуваченого та кваліфікація його дій, з'ясувавши правильне розуміння обвинуваченим та іншими учасниками судового провадження змісту цих обставин, за відсутності сумнівів у добровільності їх позиції, роз'яснивши їм, що у такому випадку вони будуть позбавлені права оскаржити ці обставини в апеляційному порядку, суд вважає, що обвинувачення, пред'явлене ОСОБА_3, знайшло своє підтвердження у судовому засіданні в повному обсязі, а його дії правильно кваліфіковані органом досудового розслідування за ч.2 ст.27, ч.1 ст.205 КК України, як фіктивне підприємництво, тобто створення або придбання суб'єктів підприємницької діяльності(юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності.

Вирішуючи питання про міру покарання обвинуваченому, суд враховує характер та ступінь тяжкості вчиненого злочину, його наслідки, роль обвинуваченого у вчиненні злочину, особу обвинуваченого - його вік, сімейний стан, освіту обвинуваченого, що він працює, матеріальний стан обвинуваченого, стан його здоров'я, відповідно даних, які надані прокурором та повідомлені самим обвинуваченим, його формально позитивну характеристику за місцем проживання, відношення обвинуваченого до вчиненого та пояснення ним причин вчинення злочину, що обвинувачений раніше не притягувався до адміністративної та кримінальної відповідальності.

Обставини, які пом'якшують покарання обвинуваченому, у судовому засіданні, є: щире каяття, активне сприяння у розкритті злочину та добровільне повідомлення про обставини, які не були відомі іншим учасникам.

Обставин, які обтяжують покарання обвинуваченому, у судовому засіданні не встановлено.

З урахуванням викладеного, приймаючи до уваги, перш за все, дані, що характеризують особу обвинуваченого, зокрема, його матеріальний та сімейний стан, обставини, що пом'якшують покарання, при відсутності обставин, що його обтяжують, суд приходить до висновку, що ОСОБА_3 необхідно призначити покарання у вигляді штрафу відповідно до мінімальної межі санкції частини статті, якою передбачено покарання за вчинений обвинуваченим злочин.

Саме таке покарання, з врахуванням обставин вчинення злочину, його наслідків, а також даних, що характеризують особу обвинуваченого, буде необхідним та достатнім для виправлення обвинуваченого та попередження вчинення ним нових злочинів.

Цивільний позов у кримінальному провадженні не заявлено.

Дані про речові докази у матеріалах кримінального провадження відсутні.

Процесуальні витрати у кримінальному провадженні у сумі 491,04 грн. на залучення експерта підлягають стягненню з обвинуваченого на користь держави.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.370, 371, 374 КПК України, суд,-

З А С У Д И В :

ОСОБА_1 визнати винним у вчиненні злочину, передбаченого ч.2 ст.27, ч.1 ст.205 КК України, і призначити йому покарання у вигляді штрафу у розмірі 8 500 грн.

Стягнути з ОСОБА_1 на користь держави 491,04 грн. процесуальних витрат.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

На вирок може бути подана апеляційна скарга до Апеляційного суду Чернігівської області протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Головуючий: І.А.Мурашко