Ухвала суду № 55854542, 15.02.2016, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа 127/2156/16-к

Провадження 1-кс/127/849/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 лютого 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Ковбаса Ю.П., при секретарі Дацюк Ю.Ю., за участі слідчого Мазура В.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання старшого слідчого ВВП ГУ Національної поліції у Вінницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів ТОВ «Престиж М» (код ЄДРПОУ 30958124, податкова адреса реєстрації: м. Вінниця, вул. Стеценка, 58), за відсутності клопотання про застосування технічних засобів фіксації судового процесу, -

ВСТАНОВИВ:

08.02.2016, слідчий Мазур В.В. звернулася до суду з клопотанням, яке погоджено з прокурором Нікітчиним Р.О. про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що у слідчого в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015020010007752 від 16.11.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, у звязку із чим у органу досудового розслідування постала необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

Під час судового розгляду, з матеріалів клопотання встановлено, що 07.10.2014 року ПП «Сервіс - Дорбуд» (код ЄДРПОУ 34004702, м. Вінниця, вул. Фурманова, 28, основний вид діяльності будівництво житлових і не житлових будівель) на предмет виявлення фактів розкрадання бюджетних коштів. за результатами проведеної процедури відкритих торгів (номер оголошення 148911, яке опубліковано у ВДЗ №51 від 28.07.2014 року), заключило договір підряду №1 та додаткову угоду до договору підряду від 14.10.2014 року із Сутисківською сільською радою на виконання капітального ремонту дорожнього покриття по частині проспекту Перемоги та частині вулиці Дзержинського в смт. Сутиски, Тиврівського району, Вінницької області на загальну суму 1157997 грн. В цей час, ПП «Сервіс - Дорбуд» на протязі жовтня 2014 року залучило субпідрядну організацію для виконання даного виду робіт - ТОВ "Прогрес Солюшн" (код ЄДРПОУ 39082405, Київська область, засновник та директор ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, ідентифікаційний код НОМЕР_1, зареєстрований за адресою: в.е.з. Крим, Нижньогірський район, с. Михайлівка, вул. Першотравнева, 19), на суму - 389 808 грн. з ПДВ.

За результатами проведених заходів стало відомо, що директора ТОВ "Прогрес Солюшн" гр. ОСОБА_2 визнано винним у скоєнні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 70, ч. 1 ст. 152, ч.1,3 ст. 185, ч. 3 ст. 186 КК України та засуджено до позбавлення волі на строк 5 (пять) років. 18.11.2011 р. вирок Нижньогірського районного суду в.е.з. Крим вступив в законну силу.

15.11.2011 року гр. ОСОБА_2 прибув до Сімферопольської виправної колонії № 102 для відбування покарання.

21.08.2013 року гр. ОСОБА_2 вибув до Голопристанської виправної колонії №7 Херсонської області (довідка № 391-21072015/05533 від 29.07.2015 року з ІТС УМВС України у Вінницькій області).

30.01.2015 року звільнений з установи за постановою Голопристанського районного суду Херсонської області від 26.01.2015 року на підставі ст. 81 КК України умовно-достроково на 1 рік 11 місяців 25 днів. Після звільнення вибув за адресою реєстрації.

Наведені факти свідчать про непричетність директора та засновника ТОВ "Прогрес Солюшн" гр. ОСОБА_2 до реєстрації та здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства, а також проведення господарських взаємовідносин із ПП «Сервіс - Дорбуд».

Беручи до уваги описане вище, діяльність ТОВ "Прогрес Солюшн" полягає у наданні реально діючому сектору економіки послуги з мінімізації податкових зобовязань, безпідставного формування податкового кредиту за рахунок взаємодії з субєктами господарювання з ознаками «фіктивності», незаконному переведенню безготівкових коштів в готівку отриманих від реально діючих підприємств безготівкових коштів та повернення готівкових коштів керівникам таких підприємств за умов вирахування відсотків.

Виходячи з вищевикладеного, службовими особами ПП «Сервіс - Дорбуд» здійснено розтрату державних коштів на протязі жовтня 2014 року в сумі 389 808 грн., шляхом укладення нікчемних угод та проведення безтоварних операцій із «фіктивним» субєктом господарської діяльності ТОВ "Прогрес Солюшн".

Беручи до уваги вищевикладене, та враховуючи той факт, що матеріалами досудового розслідування підтверджено факт непричетності посадових осіб до незаконного створення та діяльності ТОВ "Прогрес Солюшн", ТОВ «Буд-Гарант-Груп», а їх діяльність здійснюється і по сьогоднішній день, тому невстановленими досудовим розслідуванням особами здійснюється незаконна фінансово-господарська діяльність вказаних СГД, шляхом підробки податкової звітності, здійснення незаконної фінансово-господарської діяльності від імені їх посадових осіб, надання вигоди підприємствам реального сектору економіки по заниженню до сплати податкових зобовязань з податку на прибуток та податку на додану вартість до державного бюджету України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що незаконними послугами ТОВ "Прогрес Солюшн", ТОВ «Буд-Гарант-Груп», які мають явні ознаки «фіктивності», скористалось ТОВ «Престиж М» (код ЄДРПОУ 30958124, податкова адреса реєстрації: м. Вінниця, вул. Стеценка, 58), а саме останнє на протязі 2014 року сформувало валові витрати та податковий кредит за рахунок імітації придбання товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг) в зазначених субєктів господарської діяльності.

Враховуючи викладене, з метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, а також недопущення знищення документів, які можуть бути речовими доказами у кримінальному провадженні, у ході розслідування вказаного кримінального провадження виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів ТОВ «Престиж М» (код ЄДРПОУ 30958124, податкова адреса реєстрації: м. Вінниця, вул. Стеценка, 58), що підтверджують проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ "Прогрес Солюшн", ТОВ «Буд-Гарант-Груп», а саме: договорів, угод (купівлі-продажу, поставки, надання послуг, субпідрядні договори, тощо), актів виконаних робіт, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових та видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, виписок банку, касових книг, видаткових та прибуткових касових ордерів, книг обліку доходів та витрат та інших документів, книг реєстрації доручень, доручень, довіреностей, які мають відношення до зазначених фінансово-господарських взаємовідносин. Керуючись, ст. ст. 40, 131, 132, 159-160 КПК України, слідчий в судовому засіданні просила суд клопотання задовольнити.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримала за обставин викладених у ньому.

Представник ТОВ «Престиж М» (код ЄДРПОУ 30958124, податкова адреса реєстрації: м. Вінниця, вул. Стеценка, 58), в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Заслухавши учасників судового процесу, дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено те, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в ТОВ «Престиж М» (код ЄДРПОУ 30958124, податкова адреса реєстрації: м. Вінниця, вул. Стеценка, 58).

Крім того, під час розгляду клопотання знайшло своє підтвердження те, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та проведення експертиз.

Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує неможливість отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому слідчий суддя дійшов висновку, що дане клопотання слід задовольнити частково.

Клопотання в частині вилучення оригіналів вказаних у клопотанні слідчого документів задоволенню не підлягає, оскільки стороною кримінального провадження не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів представниками ТОВ «Престиж М» (код ЄДРПОУ 30958124, податкова адреса реєстрації: м. Вінниця, вул. Стеценка, 58).

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого ВВП ГУ Національної поліції у Вінницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_1 задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому ВВП ГУ Національної поліції у Вінницькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_1, на тимчасовий доступ, виїмку належним чином завірених копій документів ТОВ «Престиж М» (код ЄДРПОУ 30958124, податкова адреса реєстрації: м. Вінниця, вул. Стеценка, 58), а саме документів, що підтверджують проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ «Прогрес Солюшн» (код ЄДРПОУ 39082405, Київська область, м. Обухів) та ТОВ «Буд-Гарант-Груп» (код ЄДРПОУ 39161554, Київська область, м. Обухів), а саме до: договорів, угод (купівлі-продажу, поставки, надання послуг, субпідрядні договори, тощо), актів виконаних робіт, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових та видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, виписок банку, касових книг, видаткових та прибуткових касових ордерів, книг обліку доходів та витрат та інших документів, книг реєстрації доручень, доручень, довіреностей, які мають відношення до зазначених фінансово-господарських взаємовідносин, в період часу з 01.01.2014 по 15.02.2016.

В іншій частині клопотання слідчого відмовити.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя