Ухвала суду № 55851503, 10.02.2016, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/21233/14-к

н/п 1-кс/640/963/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"10" лютого 2016 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Шаренко С.Л.,

при секретарі - Безотосній О.А.,

за участю слідчого - Головко О.С.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання старшого слідчого в ОВС слідчого відділу УСБ України в Харківській області підполковника юстиції ОСОБА_1, по кримінальному провадженню № 22014220000000328 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:

05.02.2016 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого в ОВС слідчого відділу УСБ України в Харківській області підполковника юстиції ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до документів ТОВ «ТК «Прайм-Дон» (код ЄДРПОУ 38236875) та його розрахункового рахунку в національній валюті №26007455003215 (980), який використовувався для перерахування грошових коштів даного підприємства у період з 01.01.2014 року по теперішній час, що перебувають у володінні ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528), розташованого за адресою: 01033, м. Київ, вул. Жилянська, б.43, а саме: виписок руху коштів по рахунку №26007455003215 (980) в національній валюті, з обовязковим зазначенням дат, часу, сум, валюти, даних про банківські установи та їх рахунки, на які перераховувалися грошові кошти, призначення платежів, назв контрагентів, їх кодів, місцезнаходження, номерів рахунків, на які перераховані грошові кошти у період з 01.01.2014 року по теперішній час (у разі використання транзитних або інших рахунків для здійснення переказів грошових коштів, обовязково вказати повний шлях їх проходження); копії юридичної справи ТОВ «ТК «Прайм-Дон» (код ЄДРПОУ 38236875), в тому числі документів, на підставі яких були відкриті, закриті та обслуговувалися розрахункові рахунки вказаного підприємства, документів, які надавалися в ході обслуговування рахунку; копій документів як в друкованому так і електронному вигляді, що містять інформацію про укладення між ТОВ «ТК»Прайм-Дон» (код ЄДРПОУ 38236875) та ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528) договору про банківське обслуговування в режимі віддаленого доступу «клієнт-банк», а також документів, які містять дані про компютер клієнта та контрагентів (з зазначенням ІР-адреси компютерів клієнта та контрагентів та всієї наявної інформації з логфайлів), з якого здійснювалося управління проведенням відповідних розрахунків; копій документальних матеріалів щодо ідентифікації клієнта ТОВ «ТК «Прайм-Дон» (код ЄДРПОУ 38236875) в системі «клієнт-банк» ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528), з можливістю їх вилучення.

На обґрунтування клопотання слідчий вказує, що на території Харківської області група осіб, діючи умисно та в порушення норм діючого законодавства України, організували діяльність «конвертаційного центру» та надавала послуги з мінімізації оподаткування та конвертації грошових коштів з безготівкових у готівку підприємствам, зареєстрованим на території України.

Так, встановлено, що у 2014 році зазначеними особами в Харківській області зареєстровані та придбані наступні підприємства: ТОВ «Євроінтерторг» (код ЄДРПОУ 39167216), ПП КФ «Укрмельмаш» (код ЄДРПОУ 33474155), ТОВ «Булар» (код ЄДРПОУ 39330923), ТОВ «Східенергоальянс» (код ЄДРПОУ 38492734), ТОВ «Фінансінвестгруп» (код ЄДРПОУ 38496718), ТОВ «Хар-Торг» (код ЄДРПОУ 39060128), ТОВ «Тунфет» (код ЄДРПОУ 38493942), ТОВ «Калина маркет» (код ЄРДПОУ 39262225), ТОВ «ТК«Прайм-Дон» (код ЄРДПОУ 38236875), ТОВ «Юридична група Інтеркапіталгруп» (код ЄДРПОУ 39405265).

Дані підприємства використовуються як інструмент мінімізації податкових зобовязань шляхом маніпулювання з податковою звітністю як для підприємств на території України так і для підприємств, які зареєстровані на тимчасово окупованій території.

В період з липня по вересень 2014 року даними підприємствами було проведено ряд фіктивних фінансово-господарських операцій з підприємствами, зареєстрованими на тимчасово окупованій території України, а саме: ТОВ «Велен» (код ЄДРПОУ 23488820), ТОВ «АЕНТД» (код ЄДРПОУ 35773721), ПП «Рудопостач» (код ЄДРПОУ 38936472), ТОВ «ТБ «Східкарбон» (код ЄДРПОУ 39078603), ТОВ «Компанія «Максімет» (код ЄДРПОУ 35079231), ПП «Монарх-Лугторг» (код ЄДРПОУ 36006159), ТОВ «Стабільність і К» (код ЄДРПОУ 39154516), ТОВ «Вугілляінвест» (код ЄДРПОУ 37438550), ТОВ «Карпатибудінвест» (код ЄДРПОУ 37438550), ПП «Дельта І» (код ЄДРПОУ 37824697). Загальна сума проведених фіктивних фінансово-господарських операцій за вказаний період склала понад 60 мільйонів гривень.

Так встановлено, що влітку 2014 року громадянин України ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, який зареєстрований та фактично мешкає: м. Луганськ, вул. Коцюбинського, б. 27, кв. 623, знаходячись у м. Харкові, з метою прикриття незаконної діяльності, придбав у невстановлених осіб наступні субєкти підприємницької діяльності: ТОВ «Євроінтерторг» (код ЄДРПОУ 39167216) та КФ «Укрмельмаш» (код ЄДРПОУ 33474155). Дані підприємства ОСОБА_3 перереєстрував на своє імя, тобто він одноособово є засновником, директором та головним бухгалтером вказаних субєктів господарювання.

Після цього, протягом липня-вересня 2014 року на даних підприємствах ОСОБА_3 було сформовано штучний кредит з ПДВ за рахунок проведення безтоварних (фіктивних) господарських операцій з підприємствами, які зареєстровані на тимчасово окупованій території України, а саме у Луганській області. Тобто, фактично зазначені господарські операції не проводились, а лише використовувалися реквізити підприємств Луганського регіону.

В подальшому, ОСОБА_3 реалізовував даний кредит з ПДВ підприємствам України, в т.ч. підприємствам ТОВ «Біла Черемшина» (код ЄДРПОУ 34351755), ТОВ «Сузіря Цинуарді» (код ЄДРПОУ 38383204) та іншими.

16.04.2015 року ОСОБА_3, за узгодженням з прокурором, повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України. Письмове повідомлення про підозру та памятка про процесуальні права та обовязки підозрюваного вручені його близьким родичам, у звязку з тим, що ОСОБА_3 знаходиться за місцем своєї реєстрації у м. Луганську, тобто на тимчасово окупованій території України.

В ході досудового слідства встановлено, що посадові особи підприємства ТОВ «ТК «Прайм-Дон» (код ЄДРПОУ 38236875) у ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528) було відкрито розрахунковий рахунок (980) в національній валюті №26007455003215, який використовувався у 2014 р. для перерахування грошових коштів на фіктивні підприємства.

В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання та просив про його задоволення.

Представник ПАТ «ОТП Банк», будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого в судове засідання не з»явився, про причини нявки суд не повідомив. Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку слідчого, дослідивши надані докази, вважає його таким, що підлягає частковому задоволенню, оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Ці відомості можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні, а іншим способом неможливо довести вказані обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.

При цьому слідчий суддя надає слідчому право тимчасового доступу до речей та документів в межах періоду вчинення кримінального правопорушення, відомості про який було внесено до ЄРДР, а саме за період з 01.01.2014 року по 01.10.2014 року.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснювалося, що відповідає вимогам ст. 107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,

ухвалив:

клопотання старшого слідчого в ОВС слідчого відділу УСБ України в Харківській області підполковника юстиції ОСОБА_1, по кримінальному провадженню № 22014220000000328 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Зобов»язати ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528), що розташоване за адресою: 01033, м. Київ, вул. Жилянська, б.43, надати старшому слідчому в ОВС слідчого відділу УСБ України в Харківській області підполковнику юстиції ОСОБА_1 право тимчасового доступу до документів ТОВ «ТК «Прайм-Дон» (код ЄДРПОУ 38236875) та його розрахункового рахунку в національній валюті №26007455003215 (980), який використовувався для перерахування грошових коштів даного підприємства у період з 01.01.2014 року по 01.10.2014 року, а саме: виписок руху коштів по рахунку №26007455003215 (980) в національній валюті, з обовязковим зазначенням дат, часу, сум, валюти, даних про банківські установи та їх рахунки, на які перераховувалися грошові кошти, призначення платежів, назв контрагентів, їх кодів, місцезнаходження, номерів рахунків, на які перераховані грошові кошти у період з 01.01.2014 року по 01.10.2014 року (у разі використання транзитних або інших рахунків для здійснення переказів грошових коштів, обовязково вказати повний шлях їх проходження); юридичної справи ТОВ «ТК «Прайм-Дон» (код ЄДРПОУ 38236875), в тому числі документів, на підставі яких були відкриті, закриті та обслуговувалися розрахункові рахунки вказаного підприємства, документів, які надавалися в ході обслуговування рахунку; документів, що містять інформацію про укладення між ТОВ «ТК»Прайм-Дон» (код ЄДРПОУ 38236875) та ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528) договору про банківське обслуговування в режимі віддаленого доступу «клієнт-банк», а також документів, які містять дані про компютер клієнта та контрагентів (з зазначенням ІР-адреси компютерів клієнта та контрагентів та всієї наявної інформації з логфайлів), з якого здійснювалося управління проведенням відповідних розрахунків; документальних матеріалів щодо ідентифікації клієнта ТОВ «ТК «Прайм-Дон» (код ЄДРПОУ 38236875) в системі «клієнт-банк» ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528).

Дозволити старшому слідчому в ОВС слідчого відділу УСБ України в Харківській області підполковнику юстиції ОСОБА_1 право тимчасового доступу до документів ТОВ «ТК «Прайм-Дон» (код ЄДРПОУ 38236875) та його розрахункового рахунку в національній валюті №26007455003215 (980), який використовувався для перерахування грошових коштів даного підприємства у період з 01.01.2014 року по 01.10.2014 року, що перебувають у володінні ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528), розташованого за адресою: 01033, м. Київ, вул. Жилянська, б.43, а саме: виписок руху коштів по рахунку №26007455003215 (980) в національній валюті, з обовязковим зазначенням дат, часу, сум, валюти, даних про банківські установи та їх рахунки, на які перераховувалися грошові кошти, призначення платежів, назв контрагентів, їх кодів, місцезнаходження, номерів рахунків, на які перераховані грошові кошти у період з 01.01.2014 року по 01.10.2014 року (у разі використання транзитних або інших рахунків для здійснення переказів грошових коштів, обовязково вказати повний шлях їх проходження); юридичної справи ТОВ «ТК «Прайм-Дон» (код ЄДРПОУ 38236875), в тому числі документів, на підставі яких були відкриті, закриті та обслуговувалися розрахункові рахунки вказаного підприємства, документів, які надавалися в ході обслуговування рахунку; документів, що містять інформацію про укладення між ТОВ «ТК»Прайм-Дон» (код ЄДРПОУ 38236875) та ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528) договору про банківське обслуговування в режимі віддаленого доступу «клієнт-банк», а також документів, які містять дані про компютер клієнта та контрагентів (з зазначенням ІР-адреси компютерів клієнта та контрагентів та всієї наявної інформації з логфайлів), з якого здійснювалося управління проведенням відповідних розрахунків; документальних матеріалів щодо ідентифікації клієнта ТОВ «ТК «Прайм-Дон» (код ЄДРПОУ 38236875) в системі «клієнт-банк» ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528), з можливістю вилучення належно завірених їх копій.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 10.03.2016 року.

Роз»яснити ПАТ «ОТП Банк», що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - Шаренко С.Л.