Ухвала суду № 55850267, 18.01.2016, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/158/2016

Справа № 428/201/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 січня 2016 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Луганський В.І., за участю секретаря судових засідань ОСОБА_1, сторони кримінального провадження старшого слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_2, прокурора Сєвєродонецької місцевої прокуратури ОСОБА_3,

розглянувши в судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_2, погоджене прокурором Сєвєродонецької місцевої прокуратури ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_2, погоджене прокурором Сєвєродонецької місцевої прокуратури ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме: до відомостей, які можуть становити банківську таємницю.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що слідчим відділом ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області здійснюється досудове розслідування, що зареєстроване в Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015130370000012 від 25.11.2015року, розпочате за фактом ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212-1 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ВП «Шахта ім.Г.Г. Капустіна» ПАТ «Лисичанськвугілля» (юридична адреса: 93191, м. Привілля Луганської області, код ЄДРПОУ 26349214 ) у період 2014-2015 р.р. в порушенні п. 8 ст. 9 Закону України № 2464 від 08.07.2010р. ухилилися від сплати єдиного внеску на загальнообовязкове державне соціальне страхування у сумі 5 452 433 грн. Також встановлено, що за період з 2014 р. по 2015р. ПАТ «Лисичанськвугілля» одержало від ДП «Вугілля України» та інших покупців вугільної продукції грошові кошти у якості розрахунків за реалізовану вугільну продукцію. Реалізація вугільної продукції здійснюється через ВП «Управління по забезпеченню та збуту продукції» ПАТ «Лисичанськвугілля» (код ЄДРПОУ 26410630) і в свою чергу кошти отримані за реалізацію вугільної продукції надходять безпосередньо на рахунки ВП «Управління по забезпеченню та збуту продукції» ПАТ «Лисичанськвугілля», які в подальшому перераховуються на рахунки

ПАТ «Лисичанськвугілля» та ВП «Шахта ім. Г.Г. Капустіна» ПАТ «Лисичанськвугілля».

В ході досудового розслідування з метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, а також ефективності та дієвості кримінального провадження виникла необхідність отримати та долучити до матеріалів провадження документи, які свідчать про обставини порушення норм податкового законодавства в частині отримання та перерахування коштів при здійсненні взаємовідносин між ВП «Управління по забезпеченню та збуту продукції» ПАТ «Лисичанськвугілля», ПАТ «Лисичанськвугілля» та ВП «Шахта ім. Г.Г. Капустіна» ПАТ «Лисичанськвугілля», а також про обставини подальшого руху цих коштів. Такі обставини мають суттєве значення для кримінального провадження, а саме - для встановлення суми заподіяних збитків, осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, а тому підлягають доказуванню.

Такими документами є виписки (реєстри руху) по банківським рахункам ВП «Управління по забезпеченню та збуту продукції» ПАТ «Лисичанськвугілля», які використовувались підприємством в період 2014-2015р.р., а саме: №2600801005817, №2604201005817, відкриті у Луганській філії АТ «Укрексімбанк» (МФО 304289), що зберігаються у вказаній банківський установі і можуть бути використані як докази.

Таким чином, на теперішній час виникла необхідність в тимчасовому доступі до інформації, яка міститься у Луганській філії АТ «Укрексімбанк» (МФО 304289), щодо банківських рахунків: №2600801005817, №2604201005817 за період 01.04.2014р. по 31.12.2015р. із зазначенням платників, отримувачів, призначення платежів та залишку на рахунку за кожен операційний день, що відповідно до ст. 162 КПК України, містить охоронювану законом таємницю.

Необхідно зазначити, що в результаті надання інформації Луганській філії

АТ «Укрексімбанк» (МФО 304289), слідчим відділом ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області можуть бути отримані фактичні дані, які самостійно або у сукупності з іншими, зібраними під час досудового розслідування, можуть мати доказове значення при зясуванні обставин вчинення службовими особами ПАТ «Лисичанськвугілля» вищевказаного злочину.

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності і фінансового стану клієнта, яка стала відома банку в процесі обслуговування клієнта і взаємин з ним або третіми особами при наданні послуг банку і розголошування якої може завдати матеріальної або моральної шкоди клієнтові, є банківською таємницею.

Іншим способом довести факти умисного ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов'язкове державне пенсійне страхування при перерахуванні коштів, отриманих ВП «Шахта ім. Г.Г. Капустіна» ПАТ «Лисичанськвугілля» з ВП «Управління по забезпеченню та збуту продукції» ПАТ «Лисичанськвугілля» і ПАТ «Лисичанськвугілля» та подальший перерозподіл фінансових потоків, що свідчать про порушення норм податкового законодавства, окрім як отримати відомості, які становлять банківську таємницю, шляхом тимчасового доступу з можливістю вилучення вищевказаних документів, неможливо.

В клопотанні ставиться питання щодо необхідності отримання тимчасового доступу до речей та документів, що містять банківську таємницю, які відкриті в Луганській філії АТ «Укрексімбанк» (МФО 304289), та знаходяться у розпорядженні банку, щодо банківських рахунків ВП «Управління по забезпеченню та збуту продукції»

ПАТ «Лисичанськвугілля» код 26410630 , а саме руху грошових коштів по ним: № 2600801005817, за період з 01.04.2014 р. по 31.12.2015 р.; № 2604201005817 за період з 01.04.2014 р. по 31.12.2015 р. із зазначенням платників, отримувачів, призначення платежів та залишку на рахунку за кожен операційний день по кожному рахунку, які самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Заслухавши слідчого, прокурора, які повністю підтвердили наведені в обґрунтування клопотання доводи, вимоги, викладені в клопотанні, підтримали, просили його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Пунктом 5 ч. 1 ст. 162 КПК України встановлено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий суддя вважає доведеним, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, про тимчасовий доступ до яких подано клопотання, що розглядається, та які перебувають у володінні Луганської філії АТ «Укрексімбанк». Отже, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя вважає можливим розглянути клопотання без виклику в судове засідання представника даної установи.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка міститься в банківських документах має суттєве значення для встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, а також враховуючи, що вилучення зазначеної інформації для кримінального провадження буде мати доказове значення і забезпечувати виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, є підстави задовольнити клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 110, 131-132, 159 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_2, погоджене прокурором Сєвєродонецької місцевої прокуратури ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ старшому слідчому СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_2, а також за її дорученням уповноваженій особі Державної фіскальної служби, до документів, що містять банківську таємницю, які відкриті в Луганській філії АТ «Укрексімбанк» (МФО 304289), та знаходяться у розпорядженні банку, розташованому за адресою: Луганська область, м. Лисичанськ, вул. Ворошилова,7, щодо банківських рахунків ВП «Управління по забезпеченню та збуту продукції» ПАТ «Лисичанськвугілля» код 26410630 , а саме руху грошових коштів по ним :

- №2600801005817, за період з 01.04.2014р. по 31.12.2015р.;

- №2604201005817 за період з 01.04.2014р. по 31.12.2015р. із зазначенням платників, отримувачів, призначення платежів та залишку на рахунку за кожен операційний день по кожному рахунку.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В. І. Луганський