Ухвала суду № 55754111, 12.02.2016, Салтівський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Московський районний суд м. Харкова)

Справа № 643/21714/13-к

Номер провадження 1-кп/643/18/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12.02.2016 року Московський районний суд м. Харкова в складі:

головуючого - судді Довготько Т.М.,

при секретарі - Скуратівській І.А., Бахметьєвій Ю.С.,

за участю прокурора - Свобода Д.О., Соломко Н.О.,

обвинувачених - ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Харкові кримінальне провадження відносно

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженця м.Вовчанськ Харківської області, громадянина України, з вищою освітою, одруженого, маючого неповнолітнього сина ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2, раніше не судимого, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1,

обвинуваченого у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.27 ч.2 ст.205 КК України,

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_5, уродженця м.Харкова, громадянина України, з середньою освітою, розлученого, маючого неповнолітню дочку ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_8, раніше не судимого, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_3,

обвинуваченого у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.2 ст.205 КК України,

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_10, уродженки м. Південне Харківського району Харківської області, громадянки України, з вищою освітою, раніше не судимої, зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_2,

обвинуваченої у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.27 ч.2 ст.205 КК України, суд, -

ВСТАНОВИВ:

У червні 2007 року ОСОБА_1 і ОСОБА_3 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_2 та іншими не встановленими слідством особами, з корисливих мотивів, з метою реалізації умислу на фіктивне підприємництво організували, а ОСОБА_6 скоїв пособництво, тобто сприяв створенню фіктивного підприємства ТОВ «ТПК «Строй-Альянс» (код ЄДРПОУ 35073769), на ім'я формального засновника та директора ОСОБА_7 за наступних обставин. ОСОБА_8, перебуваючи у важкому матеріальному становищі, усвідомлюючи той факт, що діяльність підприємства носитиме незаконний характер, так як буде здійснюватися від його імені та без його відома, розуміючи, що для цієї діяльності необхідний формальний засновник та директор підприємства, який не має бухгалтерської освіти, досвіду роботи в комерційних структурах, який не зможе за необхідності здійснювати контроль за діяльністю підприємства, погодився з пропозицією ОСОБА_1, ОСОБА_3 та ОСОБА_2, підписати установчі та статутні документи ТОВ «ТПК «Строй-Альянс», без наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність вказаного підприємства. Так, 20.06.2007року ОСОБА_1, ОСОБА_3, ОСОБА_2 та інші не встановлені слідством особи, діючи за попередньою змовою, завідомо знаючи, що діяльність підприємства ТОВ «ТПК «Строй-Альянс» носитиме незаконний характер і буде здійснюватись без відома та участі ОСОБА_7, маючи намір спільно здійснювати протиправну діяльність від імені вказаного підприємства і прикривати незаконну діяльність інших суб'єктів господарювання, ОСОБА_1 та ОСОБА_3 ініціювали та спрямували дії ОСОБА_7 на підписання статуту ТОВ «ТПК «Строй-Альянс», а ОСОБА_2 надав за вказівкою ОСОБА_1 та ОСОБА_3 на підпис ОСОБА_7 статут ТОВ «ТПК «Строй-Альянс», згідно з яким ОСОБА_7 став формальним засновником вказаного підприємства. ТОВ «ТПК «Строй-Альянс» 20.06.2007року зареєстровано в Управлінні державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Харківської міської ради за №14801020000036478 та наступного дня - 21.06.2007року поставлено на податковий облік в ДПІ у Комінтернівському районі м. Харкова. ОСОБА_1, ОСОБА_3 та інші не встановлені слідством особи, за попередньою змовою скоординували дії співучасника ОСОБА_2 на отримання від громадянина ОСОБА_7 реєстраційних, статутних документів підприємства, сертифікатів ключів електронного цифрового підпису та печатки, банківських ключів по поточному рахунку ТОВ «ТПК «Строй-Альянс» системи «Клієнт-Банк», печатки підприємства ТОВ «ТПК «Строй-Альянс», з подальшою їх передачею ОСОБА_1 та ОСОБА_3, з метою здійснення незаконної фінансово-господарської діяльності від імені підприємства ТОВ «ТПК «Строй-Альянс», а ОСОБА_2 з метою сприяння в здійсненні незаконної фінансово-господарської діяльності від імені підприємства ТОВ «ТПК «Строй-Альянс», за вказівкою ОСОБА_1 та ОСОБА_3, отримав у ОСОБА_7 печатку, реєстраційні та статутні документи підприємства, посилені сертифікати ключів електронного цифрового підпису та печатки для здачі податкової звітності в електронному вигляді до податкової інспекції, ключі з банківського поточного рахунку ТОВ «ТПК «Строй-Альянс» системи «Клієнт-Банк» для здійснення платежів у безготівковій формі, які у подальшому передав ОСОБА_1 та ОСОБА_3, для спільної незаконної фінансово-господарської діяльності від імені підприємства ТОВ «ТПК «Строй-Альянс». У подальшому ОСОБА_1 ОСОБА_3 та інші не встановлені слідством особи, діючи за попередньою змовою із упродовж 2007-2009 років, координуючи діяльність співучасників ОСОБА_2 та ОСОБА_7, отримували за підписом останнього банківські, звітні, первинні фінансово-господарські документи з реквізитами ТОВ «ТПК «Строй-Альянс» по безтоварним операціям з контрагентами підприємства, для їх використання у неправомірному формуванні податкового кредиту та валових витрат підприємствами-вигодонабувачами, а ОСОБА_2 діючи за попередньою змовою зі ОСОБА_1 та ОСОБА_3, достовірно знаючи, що він сприяє у веденні протиправної діяльності ТОВ «ТПК «Строй-Альянс», за їх вказівкою, упродовж 2007-2009 років передавав на підпис ОСОБА_7 банківські, звітні, первинні фінансово-господарські документи з реквізитами ТОВ «ТПК «Строй-Альянс» за безтоварними операціями з контрагентами підприємства, які надалі передавав ОСОБА_1 та ОСОБА_3 для їх використання у неправомірному формуванні податкового кредиту та валових витрат підприємствами-вигодонабувачами, тобто сприяв ОСОБА_1 та ОСОБА_3 в організації фіктивного підприємництва. Згідно з висновками акту документальної перевірки Кіровоградської ОДПІ №44/23-30/35073769 від 23.02.2012року встановлено, що всупереч вимог ст.ст.203, 215, 216, 228 Цивільного кодексу України угоди ТОВ «ТПК «Строй-Альянс» не були спрямовані на реальне настання правових наслідків, обумовлені ними, а також встановлено відсутність об'єктів оподаткування у підприємства ТОВ «ТПК «Строй-Альянс» при придбанні та продажу товарів (послуг) за період з 01.01.2008р. по 31.12.2010р. Таким чином, ОСОБА_1, ОСОБА_3, та інші не встановлені слідством особи, діючи за попередньою змовою, організували фіктивне підприємництво, а саме створення фіктивного підприємства ТОВ «ТПК «Строй-Альянс», а ОСОБА_2 діючи за попередньою змовою зі ОСОБА_1 та ОСОБА_3 здійснив пособництво у фіктивному підприємництві при створенні фіктивного підприємства ТОВ «ТПК «Строй-Альянс».

Крім того, ОСОБА_1, ОСОБА_3, продовжуючи свою злочинну діяльність, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_2 та іншими не встановленими слідством особами, з корисливих мотивів, з метою реалізації умислу на фіктивне підприємництво, у жовтні 2007 року повторно організували створення фіктивного підприємства ПП «ПП «Енергоресурс» (код ЄДРПОУ 35474382), на ім'я формального засновника та директора ОСОБА_9, а ОСОБА_2 продовжуючи свою злочинну діяльність, діючи за попередньою змовою із ОСОБА_1 та ОСОБА_3, з корисливих мотивів, з метою реалізації умислу на фіктивне підприємництво, у жовтні 2007 року повторно здійснив пособництво у фіктивному підприємництві, тобто сприяв у створенні фіктивного підприємства ПП «ПП «Енергоресурс» (код ЄДРПОУ 35474382) на ім'я формального засновника та директора ОСОБА_9 за таких обставин. ОСОБА_2, діючи за попередньою змовою зі ОСОБА_1 та ОСОБА_3, у жовтні 2007 року втягнув у злочинну діяльність ОСОБА_9 та роз'яснив йому, що його роль буде полягати у реєстрації підприємства ПП «ПП «Енергоресурс», у відкритті поточного рахунку у банку, в отриманні посилених сертифікатів ключів електронного цифрового підпису та печатки для здачі в ДПІ податкової звітності в електронному вигляді, а також у підписанні первинних бухгалтерських, податкових та інших документів ПП «ПП «Енергоресурс», з метою здійснення безтоварних операцій та оформлення фіктивних угод без наміру їх подальшого виконання. ОСОБА_9, перебуваючи у важкому матеріальному становищі, усвідомлюючи той факт, що діяльність підприємства буде носити незаконний характер, так як буде здійснюватися від його імені та без його відома, розуміючи, що для цієї діяльності необхідний формальний засновник та директор підприємства, який не має бухгалтерської освіти, досвіду роботи в комерційних структурах, який не зможе при необхідності здійснювати контроль за діяльністю підприємства, погодився з пропозицією ОСОБА_2, який діяв за дорученням ОСОБА_1 та ОСОБА_3, підписати установчі та статутні документи ПП «ПП «Енергоресурс», без наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність підприємства. ОСОБА_1, ОСОБА_3, ОСОБА_2 та інші не встановлені слідством особи, діючи за попередньою змовою, завідомо знаючи, що діяльність підприємства ПП «ПП «Енергоресурс» носитиме незаконний характер і буде здійснюватись без відома та участі ОСОБА_9, маючи намір спільно здійснювати протиправну діяльність від імені даного підприємства і прикривати незаконну діяльність інших суб'єктів господарювання, 23.10.2007року ОСОБА_1 та ОСОБА_3 ініціювали та спрямували дії ОСОБА_9 на підписання рішення засновника ПП «ПП «Енергоресурс» №1 та 12.11.2007року статуту ПП «ПП «Енергоресурс», згідно з яким ОСОБА_9 став формальним засновником даного підприємства, а ОСОБА_2, діючи 23.10.2007року за попередньою змовою зі ОСОБА_1 та ОСОБА_3, з метою створення фіктивного підприємства ПП «ПП «Енергоресурс» , надав на підпис ОСОБА_9 рішення засновника ПП «ПП «Енергоресурс» №1 від 23.10.2007 року, згідно з яким останній став формальним засновником вказаного підприємства. ПП «ПП «Енергоресурс» 12.11.2007року зареєстровано в Управлінні державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Харківської міської ради за №14801020000038410 та наступного дня - 13.11.2007року поставлено на податковий облік в ДПІ у Московському районі м. Харкова. ОСОБА_1, ОСОБА_3 та інші не встановлені слідством особи діючи за попередньою змовою, скоординували дії співучасника ОСОБА_2 на отримання від громадянина ОСОБА_9 реєстраційних, статутних документів підприємства, банківських ключів по поточному рахунку ПП «ПП «Енергоресурс» системи «Клієнт-Банк», печатки підприємства ПП «ПП «Енергоресурс», з подальшою їх передачею їм, з метою здійснення незаконної фінансово-господарської діяльності від імені підприємства ПП «ПП «Енергоресурс», а ОСОБА_2, діючи за попередньою змовою зі ОСОБА_1 та ОСОБА_3, з метою сприяння у здійсненні незаконної фінансово-господарської діяльності від імені підприємства ПП «ПП «Енергоресурс», за вказівкою ОСОБА_1 та ОСОБА_3, отримав у ОСОБА_9 печатку, реєстраційні та статутні документи підприємства, посилені сертифікати ключів електронного цифрового підпису і печатки для здачі податкової звітності в електронному вигляді у ДПІ, ключі з банківського поточному рахунку ПП «ПП «Енергоресурс» системи «Клієнт-Банк», які у подальшому передав ОСОБА_1 та ОСОБА_3 для здійснення спільної незаконної фінансово-господарської діяльності від імені ПП «ПП «Енергоресурс». У подальшому ОСОБА_1, ОСОБА_3 та інші не встановлені слідством особи, діючи за попередньою змовою, упродовж 2007-2008 років, координуючи діяльність співучасників ОСОБА_2 та ОСОБА_9, отримували, за підписом останнього банківські, звітні, первинні фінансово-господарські документи з реквізитами ПП «ПП «Енергоресурс» по безтоварним операціям з контрагентами підприємства, для їх використання у неправомірному формуванні податкового кредиту та валових витрат підприємствам-вигодонабувачам, а ОСОБА_2, діючи за попередньою змовою зі ОСОБА_1 та ОСОБА_3, достовірно знаючи, що він сприяє у веденні протиправної діяльності ПП «ПП «Енергоресурс», за їх вказівкою, упродовж 2007-2008 років передавав на підпис ОСОБА_9 банківські, звітні, первинні фінансово-господарські документи з реквізитами ПП «ПП «Енергоресурс» за безтоварними операціями з контрагентами підприємства, які надалі передавав ОСОБА_1 та ОСОБА_3, для їх використання у неправомірному формуванні податкового кредиту та валових витрат підприємствам-вигодонабувачам, тобто сприяв ОСОБА_1 та ОСОБА_3 в організації фіктивного підприємництва. Згідно з висновками довідки Кіровоградської ОДПІ №144/23-30/35474382 від 15.11.2011року встановлено, що всупереч вимог ст.ст.203, 215, 216, 228 Цивільного кодексу України угоди підприємства ПП «ПП «Енергоресурс» не спрямовані на реальне настання правових наслідків, обумовлені ними, а також встановлено відсутність об'єктів оподаткування у підприємства ПП «ПП «Енергоресурс» при придбанні та продажу товарів (послуг) за період з 01.01.2008р. по 31.03.2008р. Таким чином, ОСОБА_1 та ОСОБА_3 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_2, ОСОБА_9 та іншими не встановленими слідством особами, повторно організували фіктивне підприємництво, а саме створення фіктивного підприємства ПП «ПП «Енергоресурс», а ОСОБА_2 повторно скоїв пособництво у фіктивному підприємництві при створенні фіктивного підприємства ПП «ПП «Енергоресурс».

Крім того, ОСОБА_1 та ОСОБА_3, продовжуючи свою злочинну діяльність, діючи за попередньою змовою із ОСОБА_2 та іншими не встановленими слідством особами, з корисливих мотивів, з метою реалізації умислу на фіктивне підприємництво, у червні 2008 року повторно організували створення фіктивного підприємства ПП «ТК «Квота» (код ЄДРПОУ 35970334) на ім'я формального засновника і директора ОСОБА_10, а ОСОБА_2 продовжуючи свою злочинну діяльність, діючи за попередньою змовою зі ОСОБА_1 та ОСОБА_3, з корисливих мотивів, з метою реалізації умислу на фіктивне підприємництво, в червні 2008 року потворно скоїв пособництво у фіктивному підприємництві, тобто сприяв у створенні фіктивного підприємства ПП «ТК «Квота» (код ЄДРПОУ 35970334) на ім'я формального засновника та директора ОСОБА_10 за наступних обставин. ОСОБА_2, діючи за попередньою змовою зі ОСОБА_1 та ОСОБА_3 у червні 2008 року залучив у злочинну діяльність ОСОБА_10 і роз'яснив, що його роль буде полягати у реєстрації підприємства ПП «ТК «Квота», у відкритті поточного рахунку в банку, в отриманні посилених сертифікатів ключів електронного цифрового підпису та печатки для здачі у ДПІ податкової звітності в електронному вигляді, а також у підписанні, первинних бухгалтерських, податкових та інших документів ПП «ТК «Квота» з метою здійснення безтоварних операцій та оформлення фіктивних угод без наміру їх подальшого виконання. ОСОБА_10, перебуваючи у важкому матеріальному становищі, усвідомлюючи той факт, що діяльність підприємства буде носити незаконний характер, так як буде здійснюватися від його імені та без його відома, розуміючи, що для цієї діяльності необхідний формальний засновник та директор підприємства, який не має бухгалтерської освіти, досвіду роботи в комерційних структурах, який не зможе при необхідності здійснювати контроль за діяльністю підприємства, погодився з пропозицією ОСОБА_2, який діяв за дорученням ОСОБА_1 та ОСОБА_3, підписати установчі та статутні документи ПП «ТК «Квота», без наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність підприємства. 04.06.2008року ОСОБА_1 та ОСОБА_3, діючи за попередньою змовою з ОСОБА_2 та іншими не встановленими слідством особами, завідомо знаючи, що діяльність підприємства ПП «ТК «Квота» носитиме незаконний характер і буде здійснюватись без відома та участі ОСОБА_10, маючи намір спільно здійснювати протиправну діяльність від імені даного підприємства і прикривати незаконну діяльність інших суб'єктів господарювання, ініціювали та спрямували дії ОСОБА_10, на підписання рішення засновника ПП «ТК «Квота» №1 та статуту ПП «ТК «Квота», згідно з яким ОСОБА_10 став формальним засновником даного підприємства, а ОСОБА_2 діючи за попередньою змовою зі ОСОБА_1 та ОСОБА_3, з метою створення фіктивного підприємства ПП «ТК «Квота», надав на підпис ОСОБА_10 рішення засновника ПП «ТК «Квота» №1 від 04.06.2008року, згідно з яким прийнято рішення про заснування підприємства ПП «ТК «Квота» та призначення на посаду директора підприємства ОСОБА_10 та статут ПП «ТК«Квота», згідно з яким ОСОБА_10 став формальним засновником вказаного підприємства. ПП «ТК «Квота» 04.06.2008року зареєстровано в Управлінні державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Харківської міської ради за №14801020000040757 та наступного дня - 05.06.2008року поставлено на податковий облік в ДПІ у Комінтернівському районі м. Харкова. ОСОБА_1, ОСОБА_3 та інші не встановлені слідством особи, діючи за попередньою змовою, скоординували дії співучасника ОСОБА_2 на отримання від громадянина ОСОБА_10 реєстраційних, статутних документів підприємства, сертифікатів ключів електронного цифрового підпису та печатки, банківських ключів по поточному рахунку ПП «ТК «Квота», банківських ключів по поточному рахунку ПП «ТК «Квота» системи «Клієнт-Банк», печатки підприємства ПП «ТК «Квота», з подальшою їх передачею їм, з метою здійснення незаконної фінансово-господарської діяльності від імені підприємства ПП «ТК «Квота», а ОСОБА_2, діючи за попередньою змовою зі ОСОБА_1 та ОСОБА_3, з метою сприяння в здійсненні незаконної фінансово-господарської діяльності від імені підприємства ПП «ТК «Квота», за вказівкою ОСОБА_11 та ОСОБА_3, отримав у ОСОБА_10 печатку, реєстраційні та статутні документи підприємства, посилені сертифікати ключів електронного цифрового підпису і печатки для здачі податкової звітності в електронному вигляді у ДПІ, ключі з банківського поточного рахунку ПП «ТК «Квота» системи «Клієнт-Банк», для здійснення платежів у безготівковій формі, які надалі передав ОСОБА_1 та ОСОБА_3, для здійснення спільної незаконної фінансово-господарської діяльності від імені ПП «ТК «Квота». У подальшому ОСОБА_1, ОСОБА_3 та інші не встановлені слідством особи, діючи за попередньою змовою, упродовж 2008-2009 років, координуючи діяльність співучасників ОСОБА_2 та ОСОБА_10, отримували, за підписом останнього банківські, звітні, первинні фінансово-господарські документи з реквізитами ПП «ТК «Квота» по безтоварним операціям з контрагентами підприємства, для їх використання у неправомірному формуванні податкового кредиту та валових витрат підприємствами-вигодонабувачами, а ОСОБА_2, діючи за попередньою змовою зі ОСОБА_1 та ОСОБА_3, достовірно знаючи, що він сприяє у веденні протиправної діяльності ПП «ТК «Квота», за їх вказівкою, упродовж 2007-2008 років передавав на підпис ОСОБА_10 банківські, звітні, первинні фінансово-господарські документи з реквізитами ПП «ТК «Квота» за безтоварними операціями з контрагентами підприємства, які надалі передавав ОСОБА_1 та ОСОБА_3, для їх використання у неправомірному формуванні податкового кредиту та валових витрат підприємствам-вигодонабувачам, тобто сприяв ОСОБА_1 та ОСОБА_3 в організації фіктивного підприємництва. Згідно з висновками довідки Кіровоградської ОДПІ №179/23-1/35970334 від 01.12.2011року встановлено, що всупереч вимог ст.ст.203, 215, 216, 228 Цивільного кодексу України угоди підприємства ПП «ТК «Квота» не спрямовані на реальне настання правових наслідків, обумовлені ними, а також встановлено відсутність об'єктів оподаткування у ПП «ТК «Квота» при придбанні та продажу товарів (послуг) за період з 01.01.2008року по 31.12.2009рік.

Обвинувачені ОСОБА_1 та ОСОБА_3 обвинувачуються у вчиненні злочину, передбаченого ч.3 ст.27, ч.2 ст.205 КК України - організація фіктивного підприємництва, тобто організація створення суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинені повторно. Обвинувачений ОСОБА_2 обвинувачується у вчиненні злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.2 ст.205 КК України - як пособництво в організації фіктивного підприємництва, тобто пособництво у створенні суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинені повторно.

Обвинувачений ОСОБА_1 просив закрити кримінальне провадження за ч.3 ст.27, ч.2 ст.205 КК України, обвинувачений ОСОБА_2 просив закрити кримінальне провадження за ч.5 ст.27, ч.2 ст.205 КК України, обвинувачена ОСОБА_3 просила закрити кримінальне провадження за ч.3 ст.27, ч.2 ст.205 КК України, зі звільненням їх від кримінальної відповідальності у зв'язку із закінченням строків давності з підстав, передбачених ст.49 КК України.

Прокурор не заперечував проти закриття кримінального провадження відносно обвинувачених з підстав, передбачених ст.49 КК України.

Судом, з метою забезпечення істинності та добровільності позиції обвинувачених, роз'яснено обвинуваченим, що суд, за наявності підстав, передбачених ч.1 ст.49 КК України, може закрити кримінальне провадження у зв'язку із закінченням строків давності, звільнити особу від кримінальної відповідальності.

Разом з тим, оскільки звільнення від кримінальної відповідальності у зв'язку із закінченням строків давності не має реабілітуючого характеру, закон надає право заперечувати проти закриття провадження і в такому разі судовий розгляд продовжується у загальному порядку.

Обвинувачені ОСОБА_1 ОСОБА_2 та ОСОБА_3 заявили суду, що зміст правових наслідків закриття провадження з нереабілітуючих підстав їм цілком зрозумілий, та проти закриття провадження з відповідних підстав не заперечують.

Суд, заслухавши думку прокурора, з'ясувавши позицію обвинувачених та впевнившись у їх добровільності та усвідомленні наслідків закриття кримінального провадження з нереабілітуючих підстав, приходить до наступних висновків.

Згідно до п.3 ч.1 ст.49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло п'ять років у разі вчинення злочину середньої тяжкості.

Згідно класифікації злочинів, передбаченій ст.12 КК України, злочин передбачений ч. 2 ст. 205 КК України, відноситься до категорії середньої тяжкості.

Таким чином, з урахуванням тяжкості та часу вчинення діянь, які інкриміновані обвинуваченим, суд приходить до висновку, що на час проведення судового засідання строк давності притягнення ОСОБА_1 за ч.3 ст.27, ч.2 ст.205 КК України, ОСОБА_2 за ч.5 ст.27, ч.2 ст.205 КК України, ОСОБА_3 за ч.3 ст.27, ч.2 ст.205 КК України до кримінальної відповідальності збіг.

Згідно ч.7 ст.284 КПК України закриття провадження у зв'язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності не допускається, якщо підозрюваний, обвинувачений проти цього заперечує.

Судом обвинуваченим належним чином роз'яснені підстави та наслідки закриття провадження у зв'язку зі звільненням від кримінальної відповідальності за закінченням строку давності, безумовної можливості продовження судового розгляду провадження з його вирішенням по суті, і останні не заперечували проти закриття провадження з відповідних підстав.

З урахуванням викладеного, суд вважає, що під час судового засідання встановлено наявність законних підстав для закриття провадження відносно ОСОБА_1 за ч.3 ст.27, ч.2 ст.205 КК України, ОСОБА_2 за ч.5 ст.27, ч.2 ст.205 КК України, ОСОБА_3 за ч.3 ст.27, ч.2 ст.205 КК України зі звільненням обвинувачених від кримінальної відповідальності за закінченням строку давності.

Цивільний позов прокуратури Харківської області, в інтересах ДПІ у Московському районі м. Харкова ГУ Міндоходів у Харківській області та Західної МДПІ м. Харкова ГУ Міндоходів у Харківській області підлягає залишенню без розгляду.

Відповідно до ст. 124 КПК України процесуальні витрати, слід віднести на рахунок держави.

Долю речових доказів необхідно вирішити відповідно ст.100 КПК України.

Згідно ст.203 КПК ухвала про застосування запобіжного заходу припиняє свою дію після закінчення строку дії ухвали про обрання запобіжного заходу, ухвалення виправдовувального вироку чи закриття кримінального провадження в порядку передбаченим цим Кодексом.

Запобіжний захід відносно ОСОБА_3 у вигляді домашнього арешту після закінчення строку дії ухвали припинив свою дію.

Запобіжний захід відносно ОСОБА_1 та ОСОБА_2 у вигляді застави підлягає скасуванню, а грошові кошти підлягають поверненню.

Керуючись ст.49 КК України та ст.ст.284 ч.2 п.1, 286, 369, 372 КПК України, суд -

У Х В А Л И В :

ОСОБА_1 звільнити від кримінальної відповідальності за ч.3 ст.27 ч.2 ст. 205 КК України на підставі п.1 ч.1 ст.49 КК України у зв'язку із закінченням строків давності.

ОСОБА_2 звільнити від кримінальної відповідальності за ч.5 ст.27 ч.2 ст. 205 КК України на підставі п.1 ч.1 ст.49 КК України у зв'язку із закінченням строків давності.

ОСОБА_3 звільнити від кримінальної відповідальності за ч.3 ст.27 ч.2 ст. 205 КК України на підставі п.1 ч.1 ст.49 КК України у зв'язку із закінченням строків давності.

Кримінальне провадження відносно ОСОБА_1 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.27 ч.2 ст. 205 КК України внесеного до ЄРДР за №32012220000000009, ОСОБА_2 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.2 ст. 205 КК України внесеного до ЄРДР за №32012220000000009, ОСОБА_3 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.27 ч.2 ст. 205 КК України внесеного до ЄРДР за №32013220000000322- закрити.

Цивільний позов Прокуратури Харківської області, в інтересах ДПІ у Московському районі м. Харкова ГУ Міндоходів у Харківській області та Західної МДПІ м. Харкова ГУ Міндоходів у Харківській області - залишити без розгляду.

Процесуальні витрати віднести на рахунок держави.

Вилучені у ході проведення 06.06.2011 року особистого обшуку ОСОБА_1 грошові кошти у загальній сумі 82 066, 00 грн., відповідно до квитанції №0011691 від 09.06.2011 передані на зберігання до Державної податкової адміністрації у Харківській області (ГУ ДФС у Харківській області); вилучені у ході проведення 06.06.2011 року обшуку автомобілю марки «Subary», моделі «Legacy», державний реєстраційний номерний знак НОМЕР_1, що перебуває у користуванні ОСОБА_1 грошові кошти у сумі 642 дол. США (шістсот сорок два дол. США 00 центів), що відповідно до квитанції №000145 від 09.06.2015 передані на зберігання до Державної податкової адміністрації у Харківській області (ГУ ДФС у Харківській області) - повернути ОСОБА_1.

Вилучені у ході проведення 06.06.2011року обшуку автомобілю марки «Subary», моделі «Legacy», державний реєстраційний номерний знак НОМЕР_1, що перебуває у користуванні ОСОБА_1 грошові кошти, що належать ОСОБА_3, у розмірі 212,00 дол. США, що відповідно до квитанції №000144 від 09.06.2015 передані на зберігання до Державної податкової адміністрації у Харківській області (ГУ ДФС у Харківській області); вилучені у ході проведення 06.06.2011року обшуку автомобілю марки «Subary», моделі «Legacy», державний реєстраційний номерний знак НОМЕР_1, що перебуває у користуванні ОСОБА_1 грошові кошти, що належать ОСОБА_3, у розмірі 500 грн., що відповідно до квитанції №001690 від 09.06.2015 передані на зберігання до Державної податкової адміністрації у Харківській області (ГУ ДФС у Харківській області) - повернути ОСОБА_3.

Речові докази:

- Легалізовані матеріали УПМ ДПА у Харківській області (оптичний диск PHILIPS DVD-R із написом «1437/Ц ОТЗ таємно 11.03.11), документи підприємств ПП «ПП «Енергоресурс», ПП «ТК «Квота», ПП «ПФ «ВТБ», ТОВ «ТПК «Строй-Альянс», ТОВ «БМУ №3», ТОВ «ТПК «Металстройінвест, ПП «ПФ «Т.О.Я.», фізичних осіб ОСОБА_12, ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3 - залишити в матеріалах кримінального провадження №32013220000000322.

- вилучені у ході проведення 06.06.2011 року обшуку квартири за місцем реєстрації та фактичного проживання ОСОБА_1 за адресою: АДРЕСА_1: електронні накопичувачі інформації (флеш-пам'ять) «Flash Voyager» у кількості 2 штук, портативний комп'ютер (ноутбук), модель «HP» dv5-1075er, серійний номер cnf83137k9, портативний комп'ютер (ноутбук) «ACER», модель BQ60, що зберігаються в камері зберігання речових доказів СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області (СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області)- повернути ОСОБА_1.

- вилучені у ході проведення 06.06.2011року обшуку автомобілю марки «Subary», моделі «Legacy», державний реєстраційний номерний знак НОМЕР_1, що перебуває у користуванні ОСОБА_1 портативний електронний накопичувач інформації (флеш-пам'ять) «Toshiba 2Gb», що перебуває на зберіганні в камері зберігання речових доказів СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області (СУ ГУ ДФС у Харківській області) - повернути ОСОБА_3.

Скасувати арешт, накладений постановою старшого слідчого СВ ПМ СДПІ по роботі з КПП в м.Харкові Поповичука В.О. від 01.09.2011року, на належне ОСОБА_1 рухоме майно, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1: телевізор «Philips» (серійний номер НОМЕР_4), DVD-плеєр «Philips» (серійний номер НОМЕР_2), монітор «Sumsung», (моделі 940BWPLUS, серійний номер НОМЕР_3), системний блок «Mode com» у корпусі сірого кольору, холодильник «Siemens» у корпусі білого кольору, пральну машину «BOSCH» (модель «WFG2060»), газову плиту «Ariston», які відповідно до протоколу про накладення арешту на майно від 21.09.2011року перебувають на відповідальному зберіганні у ОСОБА_14.

Скасувати арешт, накладений постановою старшого слідчого СВ ПМ СДПІ по роботі з КПП в м.Харкові Поповичука В.О. від 01.09.2011року на належне ОСОБА_1 рухоме майно з забороною відчужувати останнє (Витяг про реєстрацію в Державному реєстрі обтяжень рухомого майна НОМЕР_5 від 02.09.2011року);

Скасувати арешт, накладений постановою старшого слідчого СВ ПМ СДПІ по роботі з КПП в м.Харкові Поповичука В.О. від 01.09.2011року на належне ОСОБА_14 рухоме майно з забороною відчужувати останнє (Витяг про реєстрацію в Державному реєстрі обтяжень рухомого майна НОМЕР_7 від 02.09.2011);

Скасувати арешт, накладений постановою старшого слідчого СВ ПМ СДПІ по роботі з КПП в м.Харкові Поповичука В.О. від 01.09.2011року на належне ОСОБА_1 нерухоме майно (Витяг про реєстрацію в Державному реєстрі заборон відчуження об'єктів нерухомого майна НОМЕР_6 від 02.09.2011);

Скасувати арешт, накладений постановою старшого слідчого СВ ПМ СДПІ по роботі з КПП в м.Харкові Поповичука В.О. від 01.09.2011 на належне ОСОБА_14 нерухоме майно (Витяг про реєстрацію в Державному реєстрі заборон відчуження об'єктів нерухомого майна НОМЕР_8 від 02.09.2011).

Скасувати арешт, накладений постановою старшого слідчого СВ ПМ СДПІ по роботі з КПП в м.Харкові Поповичука В.О. від 01.09.2011року, на належне ОСОБА_3 рухоме майно, що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 рідкокристалічний телевізор діагоналлю 107 см., супутниковий тюнер OPEN BOX, холодильник «INDESIT» коричневого кольору, які відповідно до протоколу про накладення арешту на майно від 21.09.2011року перебувають на відповідальному зберіганні у ОСОБА_15;

Скасувати арешт, накладений постановою старшого слідчого СВ ПМ СДПІ по роботі з КПП в м.Харкові Поповичука В.О. від 01.09.2011року на належне ОСОБА_3 рухоме майно з забороною відчужувати останнє (Витяг про реєстрацію в Державному реєстрі обтяжень рухомого майна НОМЕР_9 від 02.09.2011);

Скасувати арешт, накладений постановою старшого слідчого СВ ПМ СДПІ по роботі з КПП в м.Харкові Поповичука В.О. від 01.09.2011року на належне ОСОБА_15 рухоме майно з забороною відчужувати останнє (Витяг про реєстрацію в Державному реєстрі обтяжень рухомого майна НОМЕР_10 від 02.09.2011);

Скасувати арешт, накладений постановою старшого слідчого СВ ПМ СДПІ по роботі з КПП в м.Харкові Поповичука В.О. від 01.09.2011року на належне ОСОБА_3 нерухоме майно (Витяг про реєстрацію в Державному реєстрі заборон відчуження об'єктів нерухомого майна НОМЕР_11 від 02.09.2011);

Скасувати арешт, накладений постановою старшого слідчого СВ ПМ СДПІ по роботі з КПП в м.Харкові Поповичука В.О. від 01.09.2011року на належне ОСОБА_15 нерухоме майно (Витяг про реєстрацію в Державному реєстрі заборон відчуження об'єктів нерухомого майна НОМЕР_12 від 02.09.2011).

Запобіжний захід відносно ОСОБА_1 у вигляді застави - скасувати.

Зобов'язати ТУ ДСА України в Харківській області повернути ОСОБА_1, кошти у сумі 22 940 (двадцять дві тисячі дев'ятсот сорок) грн., сплачені ним на депозитний рахунок ТУ ДСА України в Харківській області (розрахунковий рахунок 37318008000164, МФО 851011, код ЄДРПОУ 26281249, отримувач ТУ ДСА, Банк отримувача ГУ ДКУ в Харківській області, призначення платежу - внесення застави у кримінальному провадженні № 32012220000000009 за ОСОБА_1.).

Запобіжний захід відносно ОСОБА_2 у вигляді застави - скасувати.

Зобов'язати ТУ ДСА України в Харківській області повернути заставодавцю - ОСОБА_16, кошти у сумі 17 000 (сімнадцять тисяч) грн., сплачені ним на депозитний рахунок ТУ ДСА України в Харківській області (розрахунковий рахунок 37318008000164, МФО 851011, код ЄДРПОУ 26281249, отримувач ТУ ДСА, Банк отримувача ГУ ДКУ в Харківській області, призначення платежу - сплата застави за ОСОБА_2 на депозит ТУ ДСА, згідно постанови Ленінського районного суду від 12.10.2012року).

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Харківської області через Московський районний суд м. Харкова протягом 7 (семи) днів з дня її проголошення.

Суддя Т.М. Довготько