Ухвала суду № 55736353, 11.02.2016, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/739/16-к

Провадження № 1-кс/265/260/16

У Х В А Л А

11 лютого 2016 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької області ОСОБА_1; О.В., за участю секретаря Бабенко А.Г., слідчого Виноградової Д.Г., розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Донецької області ОСОБА_3, про тимчасовий доступу до документів, -

В С Т А Н О В И Л А:

Старший слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_2 за погодженням із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Донецької області ОСОБА_3 звернулась до суду з клопотанням про здійснення тимчасового доступу до оригіналів реєстраційної справи ПП «Пром-Тех-Снаб», які перебувають у володінні Головного управління юстиції, з можливістю їх вилучення.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначила, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області перебувають матеріали кримінального провадження № 32015050000000037 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Як зазначає слідчий, досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені службові особи ТОВ «СМУ Укрпромбудмонтаж» (код 36427024, зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1), у період з 01 січня 2014 року по 31 грудня 2014 року, діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків, у порушення вимог Податкового Кодексу України, провели низку безтоварних (документальних) господарських операцій з підприємствами, які мають ознаки фіктивності: ПП «Пром-Тех-Снаб» (код 38007002), ТОВ «БК Вест Груп» (код 38883198), ТОВ «Укртехнопромпоставка» (код 36624074), ТОВ НВП «Спеценергосервіс» (код 32135502), ТОВ «Будальтсервіс» (код 38406341), сутність яких полягала в тому, що фіктивними (підробленими) документами оформлялися неіснуючі операції з надання послуг з дотриманням встановленої законодавством України процедури оформлення документів, використовуючи реквізити вказаних підприємств і в подальшому дотриманні процедури формування податкового кредиту, у результаті чого зазначеними особами безпідставно сформований податковий кредит з податку на додану вартість в розмірі З 885 388 гривень, що може свідчити про порушення податкового законодавства та умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

По кримінальному провадженню № 32015050000000037 у порядку ст.ст. 276-279 КПК України повідомлення про підозру не складалося.

З метою встановлення обставин вчинення даного злочину, осіб, причетних до незаконної фінансово-господарської діяльності ПП «Пром-Тех-Снаб», проведення у подальшому низки експертиз, слідчий просить дозволити тимчасовий доступ до оригіналів відшукуваних документів.

Клопотання вмотивоване наявними у кримінальному провадженні доказами, копії яких надані слідчому судді для дослідження.

Слідчий у судовому засіданні підтримала доводи клопотання та просила його задовольнити, посилаючись на підстави, наведені у клопотанні.

Вислухавши слідчого, дослідивши клопотання та копії матеріалів, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, слідчийсуддя дійшла до наступного.

Положеннямист. 160 КПК Українипередбачено право сторін кримінального провадження на звернення до слідчого судді під час досудового розслідування з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених устатті 161 цього Кодексу.

Згідно з ч. 5ст. 163 КПК Українислідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 цієї статті передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п. 4 ч. 1 ст.162 КПК України, інформація, до якої слідчий просить надати тимчасовий доступ, містить охоронювану законом таємницю.

Враховуючи наведене, аналізуючи докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшла висновку, що у судовому засіданні та матеріалами клопотання крім обставин, передбачених ч. 5ст. 163 КПК України, доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться у відшукуваних документах, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за їх допомогою, та вбачає наявність достатніх підстав для здійснення тимчасового доступу до відшукуваної інформації.

Проте необхідність вилучення оригіналів відшукуваних документів у судовому засіданні не доведена, посилання на значення оригіналів документів для проведення експертизи у даному кримінальному провадженні слідчий суддя вважає безпідставними, оскільки даних про те, що експертизи призначені, не надано.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України, слідчий суддя-

У Х В А Л И Л А :

Клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Донецької області ОСОБА_3 задовольнити частково.

Зобовязати відповідальних посадових осіб Головного управління юстиції в місті Київ (01001, місто Київ, провулок Музейний, 2д) надати (забезпечити) старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Донецькій області ОСОБА_2, або уповноваженій нею особі, тимчасовий доступ до

оригіналів документів реєстраційної справи ПП «Пром-Тех-Снаб» (код 38007002), а саме: рішення засновників, доручення, довіреності, заяви, листування, протоколи загальних зборів, накази про призначення посадових осіб, копій паспортів та довідок - РНОКПП посадових осіб, Статут, зміни до Статуту, реєстраційні картки та інші документи, які надані для реєстрації підприємств та внесення змін до установчих документів, з можливістю вилучення їх копій, засвідчених належним чином.

У вилученні оригіналів відшукуваних документів відмовити.

Строк дії ухвали з 11 лютого 2016 року по 10 березня 2016 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням старшого слідчого Виноградової Д.Г., або прокурора Алієва Е.Ш., має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя О.В. Ковтуненко