Ухвала суду № 55735944, 12.08.2014, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

№263/8116/14-к

№1-кс/263/1207/2014

У Х В А Л А

І М Е Н Е МУ К Р А Ї Н И

12 серпня 2014 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Богуславська І.А., при секретарі Орловій Н.О., за участю прокурора Хая Д.В., розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого 2-го відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Маріупольськох ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецької області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014050290000020 від 27 червня 2014 року,

В С Т А Н О В И В :

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області здійснюється досудове слідство у кримінальному провадженні № 32014050290000020 від 27 червня 2014 року за фактом придбання невстановленими особами суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, які заподіяли велику матеріальну шкоду державі за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

Слідчий у своєму клопотанні зазначає, досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи у період 2014 року, діючи умисно, на території міста Донецьк, з метою прикриття незаконної діяльності з конвертації безготівкових грошових коштів у готівку та отримання від такої діяльності незаконного прибутку, діючи повторно, зареєстрували і придбали на території міста Донецьк суб'єкти підприємницької діяльності (юридичні особи): ПП «ДЕСЯТКА» (ЄДРПОУ 36887850), зареєстроване в ДПІ у Ленінському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області, ТОВ «АТЕК» (ЄДРПОУ 32777150), зареєстроване в ДПІ у Кіровському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області, ТОВ «ДОНПРОМ АЛЬЯНС» (ЄДРПОУ 36695407), зареєстроване в ДПІ у Ленінському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області, ТОВ «СДС ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 37738383), зареєстроване в ДПІ у Ворошиловському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області, ТОВ «ІМА» (ОСОБА_2 Агенство) (ЄДРПОУ 39061914), зареєстроване в ДПІ у Куйбишевському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області, ТОВ «ЛОТОС» (ЄДРПОУ 21966729), зареєстроване в ДПІ у Київському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області, ТОВ «ПОЛІВЕКТОР» (ЄДРПОУ 38221062), зареєстроване в ДПІ у Куйбишевському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області, ТОВ «ЧИСТА ОСЕЛЯ» (ЄДРПОУ 37435476), зареєстроване в ДПІ у Калініському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області, ТОВ «КАЛИНОВЕЦЬ 2013» (ЄДРПОУ 38586790), зареєстроване в ДПІ у Калініському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області.

Після цього, у вказаний період часу, невстановлені особи, фактично самостійно розпоряджаючись зазначеними суб'єктами господарювання від імені посадових осіб цих підприємств використовували, фіктивні договори, товарні, податкові накладні, рахунки фактур, з метою переведення безготівкових грошових коштів у готівку, мінімізації податкових зобовязань для різних суб'єктів господарювання - юридичних та фізичних осіб.

В подальшому був встановлений та допитаний директор, бухгалтер та засновник ПП «Десятка» (ЄДРПОУ 36887850) громадянин ОСОБА_3, іпн. НОМЕР_1), який в тому числі пояснив, що ніякого відношення до створення, ведення фінансово-господарської діяльності підприємства ПП «Десятка» не має, найменування підприємства ТОВ «ЛАЙБЕРТ» (ЄДРПОУ 38865619) чує вперше. Як директор ПП «Десятка» з ТОВ «ЛАЙБЕРТ» (ЄДРПОУ 38865619) договорів не заключав, товари послуги не поставляв, роботи не виконував.

Кримінальне правопорушення кваліфіковане за ст.205 ч.2 КК України.

Аналітичними заходами встановлено, що невстановлені особи використовуючи ПП «Десятка» незаконно сформували податковий кредит підприємствам контрагентам транзитно - конвертаційної спрямованості в тому числі й ТОВ «ЛАЙБЕРТ» (ЄДРПОУ 38865619).

Встановлено, що згідно АІС Міндоходів України «Податковий блок» ТОВ «ЛАЙБЕРТ» (ЄДРПОУ 38865619), знаходиться на податковому обліку в ДПІ у Шевченківському районі ГУ Міндоходів м. Києва. СГД використовує у незаконній діяльності наступні розрахункові рахунки: № 260040011816 відкритий в ПАТ «Банк Велес», (ЄДРПОУ 21593719, МФО 322799), за адресою: м. Київ, вул. Героїв Севастополя, 48.

Слідчий зауважив, що з метою повного, всебічного та об'єктивного досудового розслідування, з метою встановлення осіб причетних до фінансово-господарської діяльності ТОВ «ЛАЙБЕРТ», встановлення всіх обставин вчиненого кримінального правопорушення, встановлення фактів перерахування грошей, які можуть бути не відображені у податковому обліку, встановлення факту зняття готівкових грошових коштів, виникла необхідність у вилученні документів які містять охоронювану законом таємницю.

Під час досудового розслідування встановлено, що вказані документи перебувають у володінні ПАТ «Банк Велес», (ЄДРПОУ 21593719, МФО 322799), за адресою: м. Київ, вул. Героїв Севастополя, 48.

Слідчий у клопотанні також вказав, що враховуючи складність вказаного провадження, а також те, що в рамках провадження необхідно виконати значний обсяг слідчих (розшукових) дій у стислі терміни, частину з яких необхідно провести з одночасною участю кількох слідчих СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Донецькій області та оперативних працівників оперативного управління ГУ Міндоходів у Донецькій області, з метою всебічного, повного і об'єктивного дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, досудове розслідування по кримінальному провадженню № 32014050290000020 від 27.06.2014 р. здійснюється слідчо-оперативною групою, згідно розпорядження № 10855 від 08.08.2014р.

Прокурор та слідчий у судовому засіданні клопотання підтримали у повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася, згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю

Частина 2 ст. 159 КПК України передбачає здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

У звязку з тим, що у матеріалах кримінального провадження немає відомостей про призначення судово-економічної експертизи, або почеркознавчої експертизи, тому суд вважає передчасним надання дозволу на вилучення оригіналів платіжних документів, та надає дозвіл на вилучення їх копій.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які містять необхідну інформацію, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно надати тимчасовий доступ до вказаної інформації.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, суддя,

У Х В А Л И В :

Надати тимчасовий доступ слідчому або особі яка входить до слідчо-оперативної групи (старшому слідчому по ОВС відділу планування та моніторингу СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Донецькій області капітану податкової міліції ОСОБА_4; старшому слідчому 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області капітану податкової міліції ОСОБА_5; слідчому 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6; старшому оперуповноваженому з ОВС відділу організації викриття економічних злочинів ОУ ГУ Міндоходів у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_7; старшому оперуповноваженому з ОВС відділу організації викриття економічних злочинів ОУ ГУ Міндоходів у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_8; оперуповноваженому ОУ ДПІ відділу оперативного супроводження і адміністрування ПДВ у Куйбишевському районі м. Донецька ГУ Міндоходів у Донецькій області капітану податкової міліції ОСОБА_9; заступнику начальника відділу організації викриття економічних злочинів Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області майору податкової міліції ОСОБА_10; оперуповноваженому відділу організації викриття економічних злочинів ОУ Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів у Донецькій області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_11) до речей і документів які містять охоронювану законом таємницю, що перебувають в ПАТ «Банк Велес», (ЄДРПОУ 21593719, МФО 322799), за адресою: м. Київ, вул. Героїв Севастополя, 48, за період з 16.05.2014р. по теперішній час, а саме:

- оригіналів документів, які містяться у справі клієнтів і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «ЛАЙБЕРТ» (ЄДРПОУ 38865619): № 260040011816, а саме: копії карток зі зразками підписів посадових осіб та зразками відбитків печатки ТОВ «ЛАЙБЕРТ», наказів про призначення посадових осіб, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договорів про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, доручення, тощо, з наданням можливості вилучення копій вищезазначених документів.

- відомостей про рух грошових коштів на паперовому та магнітному носіях по рахунках ТОВ «ЛАЙБЕРТ» (ЄДРПОУ 38865619): № 260040011816, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, часу (годин, хвилин, секунд), суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахункам, відкритих в ПАТ «Банк Велес», (ЄДРПОУ 21593719, МФО 322799), за адресою: м. Київ, вул. Героїв Севастополя, 48, з наданням можливості вилучення копій вищезазначених документів.

- інформації щодо ІР-адресу з якого відбувалося керування рахунками ТОВ «ЛАЙБЕРТ» (ЄДРПОУ 38865619): № 260040011816 за допомогою системи «Клієнт-Банк».

- доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки по рахункам ТОВ «ЛАЙБЕРТ» (ЄДРПОУ 38865619): № 260050011806, з наданням можливості вилучення копій вищезазначених документів.

- кредитних справ ТОВ «ЛАЙБЕРТ» (ЄДРПОУ 38865619), в тому числі розрахункових документів які відображають зарахування і списання грошових коштів по кредитним договорам, з наданням можливості вилучення копій вищезазначених документів.

Зобовязати службових осіб ПАТ «Банк Велес», (ЄДРПОУ 21593719, МФО 322799), за адресою: м. Київ, вул. Героїв Севастополя, 48 надати співробітникам органу що здійснює контроль за додержанням податкового законодавства, вищевказані документи в оригіналах та у повному обсязі, а у разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії таких документів та документи на підставі яких було проведено їх вилучення у попередній період.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяІ.А. Богуславська