Постанова № 55713162, 11.02.2013, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/80/13-к

Справа №1кс/0202/349/2013

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

________________________УХВАЛА

про проведення обшуку

11 лютого 2013 року м. Дніпропетровськ

слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Зосименко С.Г.,

за участю старшого слідчого СВ Лівобережної МДПІ м. Дніпропетровська майора податкової міліції Брила Є.А.

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Лівобережної МДПІ м. Дніпропетровська майора податкової міліції Брила Є.А., погоджене з прокурором прокуратури м. Дніпропетровська радником юстиції Самолевичем А.А., про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

В провадженні Лівобережної МДПІ м. Дніпропетровська перебуває кримінальне провадження №32012040040000035, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19.12.2012 року, про вчинення кримінального правопорушення ч. 1 ст. 212 КК України, згідно матеріалів якого, невстановлені особи в період з 16.11.2012 року по 17.12.2012 року в порушення Законів України та Податкового Кодексу України від імені ОСОБА_3 - директора ТОВ "Сталь" (код ЄДРПОУ 35394737) юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграду, буд. 122, корп.Е-5, кімната 4, складали та підписували фінансові документи (податкові накладні, накладні, договори, угоди, тощо), а також податкову декларацію з ПДВ за жовтень 2012 року ТОВ "Сталь", що призвело до фактично ненадходження в бюджет держави грошових коштів у значних розмірах, на суму понад 550 тис. грн.

Податкова звітність до ДПІ у Красногвардійському районі м. Дніпропетровськ Дніпропетровської області ДПС підприємством ТОВ "Сталь" подається у електронному виді (направляється засобами інтернет мережі), для чого директор ОСОБА_4 отримав ключ (електронний носій інформації з файлом - ключем) за допомогою якого і проводиться відправка податкової звітності у електронному виді, про отримання податкової звітності до відправника надходять: повідомлення про отримання ДПС України звітності, квитанція №1 про прийняття звітності ДПС України та квитанція №2 про прийняття звітності ДПІ

у Красногвардійському районі м. Дніпропетровськ Дніпропетровської області ДПС.

Так, згідно отриманих у ДПІ у Красногвардійському районі м. Дніпропетровськ Дніпропетровської області ДПС документів встановлено, що:

- 04.12.2012 року від ТОВ "Сталь" (код ЄДРПОУ 35394737) на адресу ДПІ у Красногвардійському районі м. Дніпропетровськ Дніпропетровської області ДПС надійшла податкова декларація з податку на додану вартість за жовтень 2012 року з електронним підписом від імені директора ОСОБА_3 та головного бухгалтера ОСОБА_5;

- 06.12.2012 року від ТОВ "Сталь" (код ЄДРПОУ 35394737) на адресу ДПІ у Красногвардійському районі м. Дніпропетровськ Дніпропетровської області ДПС надійшов уточнюючий розрахунок податкових зобов'язань з податку на додану вартість у зв'язку з виправленням самостійно виявлених помилок за жовтень 2012 року з електронним підписом від імені директора ОСОБА_4 та головного бухгалтера ОСОБА_5,

Тобто у період коли директор ТОВ "Сталь" ОСОБА_4 знаходився на лікарняному.

Таким чином не встановлені особи використовуючи електронний ключ (підпис) директора ТОВ "Сталь" ОСОБА_4 здійснювали діяльність та подання податкової звітності ТОВ "Сталь" (код ЄДРПОУ 35394737).

01.02.2013 року до СВ Лівобережної МДГП м. Дніпропетровська надійшла інформація про те, що первинні бухгалтерські, та інших документи ТОВ "Сталь" (код ЄДРПОУ 35394737) виписані у період з 16.11.2012 року по 17.12.2012 року та електронний ключ (підпис) ОСОБА_4, комп'ютер з якого здійснювалась відправка податкової звітності, а також інші предмети і документи, що мають значення для розкриття правопорушення можуть знаходитися за місцем фактичного розташування ТОВ "Сталь" (код ЄДРПОУ 35394737) за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграда, 122 (в інженерному корпусі: на другому поверсі приміщення №4, 5, 19, 23; на третьому поверсі приміщення: №4, 12, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 15, 20; у прибудові до складу на третьому поверсі приміщення: №3, 4, 5, 6, 7, 10).

Згідно інформації, наданої Реєстраційною службою Дніпропетровського міського управління юстиції Дніпропетровської області приміщення в інженерному корпусі: на другому поверсі приміщення №4, 5, 19, 23; на третьому поверсі приміщення: №4, 12, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 15, 20; у прибудові до складу на третьому поверсі приміщення: №3, 4, 5, 6, 7, 10 та інші по вул. Героїв Сталінграда, 122 у м. Дніпропетровську належить Приватному акціонерному товариству "Дніпрометалсервіс" (код ЄДРПОУ 01881051).

Також, Приватне акціонерне товариство "Дніпрометалсервіс" (код ЄДРПОУ 01881051) надало договір №35 оренди нежитлових приміщень від 14.01.2013 року згідно якого приміщення: №4, 12, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 15, 20; у прибудові до складу на третьому поверсі приміщення: №3, 4, 5, 6, 7, 10 по вул. Героїв Сталінграда, 122 у м. Дніпропетровську надані у користування ТОВ "Сталь" (код ЄДРПОУ 35394737).

Враховуючи те, що первинні бухгалтерські, та інших документи ТОВ "Сталь" (код ЄДРПОУ 35394737) виписані у період з 16.11.2012 року по 17.12.2012 року та електронний ключ (підпис) ОСОБА_4, комп'ютер з якого здійснювалась відправка податкової звітності, мають першочергове значення для досудового розслідування, вони можуть бути доказами в ході судового розгляду, з метою повного, об'єктивного та неупередженого розслідування кримінального провадження №32012040040000035, необхідно провести обшук у м. Дніпропетровську, вул. Героїв Сталінграду, 122, де фактично розташоване ТОВ "Сталь", з метою встановлення та вилучення первинних бухгалтерських, та інших документів ТОВ "Сталь" (код ЄДРПОУ 35394737) виписаних у період з 16.11.2012 року по 17.12.2012 року та електронного ключа (підпис) ОСОБА_4, комп'ютера з якого здійснювалась відправка податкової звітності, а також інших предметів і документів, що мають значення для розкриття правопорушення, яке зареєстровано в ЄРДР під №32012040040000035 від 19.12.2012 року.

Слідчий СВ Лівобережної МДПІ м. Дніпропетровська клопотання підтримав, просив задовольнити клопотання.

Відповідно до ч. 1 ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 235 КПК України ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених в клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, кримінального провадження № 32012040040000035, вважаю, що клопотання старшого слідчого СВ Лівобережної МДПІ м. Дніпропетровська майора податкової міліції Брила Є.А., погоджене з прокурором прокуратури м. Дніпропетровська радником юстиції Самолевичем А.А., про проведення обшуку, є обґрунтованим, законним та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 131-132, 233-235, 309 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ :

Клопотання старшого слідчого СВ Лівобережної МДПІ м. Дніпропетровська майора податкової міліції Брила Є.А., погоджене з прокурором прокуратури м. Дніпропетровська радником юстиції Самолевичем А.А., про проведення обшуку - задовольнити в повному обсязі.

Надати дозвіл слідчому по кримінальному провадженню №32012040040000035 на проведення обшуку за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграда, 122 в інженерному корпусі: на другому поверсі приміщення №4, 5, 19, 23; на третьому поверсі приміщення: №4, 12, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 15, 20; у прибудові до складу на третьому поверсі приміщення: №3, 4, 5, 6, 7, 10, з метою відшукання та вилучення зазначених у клопотанні первинних бухгалтерських, та інших документи ТОВ "Сталь" (код ЄДРПОУ 35394737) виписаних у період з 16.11.2012 року по 17.12.2012 року та електронний ключ (підпис) ОСОБА_4, комп'ютер з якого здійснювалась відправка податкової звітності, а також інших предметів і документів, що мають значення для розкриття кримінального правопорушення.

Ухвалу виконати до 01 березня 2013 року.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.Г. Зосименко