Ухвала суду № 55706895, 21.01.2016, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/878/16-к

Провадження № 1-кс/234/427/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 січня 2016 року

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Переверзева Л.І. розглянувши клопотання прокурора Краматорської місцевої прокуратури Лозовського Кирила Ігоровича про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

До Краматорського міського суду Донецької області надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015050390000049 від 10.07.2015 року, за ознаками кримінального

правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 205, ч.3 ст. 212 КК України.

Згідно клопотання, в звітний податковий період травень 2013 року службові особи ТОВ «Краматорський завод металургійного обладнання» ( ЄДРПОУ 25599771), юридична адреса: м. Костянтинівка, вул. Карла Маркса, 3) діючи умисно, шляхом безпідставного включення до складу податкового кредиту по податку на додану вартість сум вартості нібито придбаних у підприємства постачальника ТОВ «Брухт-Сервіс» (ЄДРПОУ 37635506) товарно-матеріальних цінностей, а саме сировини яка має частку міді, яку фактично ТОВ «Костянтинівський завод металургійного обладнання» здобуло власними виробничими силами, ухилилася від сплати податку на додану вартість у розмірі 4822130,08 грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Крім того, в ході проведення СУ ФР ДПІ у м. Краматорськ ГУ ДФС у Донецькій області досудового розслідування у кримінальному провадженні №32015050390000049 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України встановлено, що ТОВ «Брухт-Сервіс» (ЄДРПОУ 37635506) має ознаки фіктивності та створено невстановленими особами з метою прикриття незаконної діяльності. Так, за допомогою незаконної діяльності зазначеного підприємства, що має ознаки фіктивності, ТОВ «Краматорський завод металургійного обладнання» ( ЄДРПОУ 25599771) ухилилось у період 2013 року від сплати податку на додану вартість у розмірі 4,8 млн. грн., у зв'язку з чим за допомогою незаконної діяльності ТОВ «Брухт-Сервіс» державі заподіяло велику матеріальну шкоду у розмірі більше ніж 1000 неоподаткованих мінімумів доходів громадян.

19.09.2015 року допитано директора ТОВ «Брухт-Сервіс», який показав, що ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності зазначеного підприємства немає.

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Брухт-Сервіс» в ПАТ «Актабанк» (МФО 307394) відкриті банківські рахунки:

-№ 26103001311831 (українська гривня) з 01.11.2013 року;

-№ 26006001311831 (українська гривня) з 09.10.2013 року.

На вказані рахунки поступали грошові кошти від суб'єкта підприємницької діяльності, які мали взаємними з ТОВ «Брухт-Сервіс».

Таким чином, відомості про рух грошових коштів по банківських рахунках ТОВ «Брухт-Сервіс» містять реальні розрахунки по операціях, які проводилися від імені названого підприємства, та мають доказове значення для встановлення істини в кримінальному провадженні та необхідні для призначення експертизи з метою встановлення шкоди завданої кримінальним правопорушенням. В роздруківках грошових коштів містяться відомості про назви та коди контрагентів, призначення платежів, підстави для здійснення розрахунків з вказівкою на номери та дати договорів, а також платіжних документів. У контрагентів - суб'єктів підприємн6ицької діяльності, які мали фінансово-господарські взаємини з ТОВ «Брухт-Сервіс», є документи, які свідчать про фактичні об'єми та види взаємовідносин. Встановити контрагентів можливо тільки, вивчивши роздруківку руху грошових коштів по банківському рахунку ТОВ «Брухт-Сервіс».

У разі виклику особи, у володінні якої знаходяться необхідні слідству документи існує загроза їх зміни або знищення.

Прокурор просив розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться вищезазначені документи.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, без них не можливе проведення ряду експертиз та інших слідчих дій, іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо, прокурор просив надати тимчасовий доступ до орігіналів документів, які перебувають у володінні ПАТ «Актабанк» (МФО 307394), розташоване за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпропетровськ, вул. Шевченко, 53, а також інформацію про рух коштів по рахунку ТОВ «Брухт-Сервіс» (ЄДРПОУ 37635506).

Ознайомившись із матеріалами кримінального провадження, вважаю, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4,5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ст.159 ч.2 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з метою повного, всебічного, об'єктивного проведення досудового розслідування, вважаю необхідним задовольнити клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ПАТ «Актабанк» (МФО 307394), розташоване за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпропетровськ, вул. Шевченко, 53.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166 КПК України слідчий суддя ,-

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора Краматорської місцевої прокуратури Лозовського Кирила Ігоровича про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.

Надати прокурору Краматорської місцевої прокуратури Лозовському Кирилу Ігоровичу тимчасовий доступ з вилученням оригіналів документів, що містять банківську таємницю та перебувають у володінні службових осіб ПАТ «Актабанк» (МФО 307394), розташоване за адресою: Дніпропетровська область, м. Дніпропетровськ, вул. Шевченко, 53, а саме до рахунку ТОВ «Брухт-Сервіс» (ЄДРПОУ 37635506):

-№ 26103001311831 (українська гривня) відкритий 01.11.2013 року;

-№ 26006001311831 (українська гривня) відкритий 09.10.2013 року;

-Надати роздруківку реєстрів руху грошових коштів по вказаних рахунках із вказівкою прибуткової та витратної частини, залишку коштів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їх кодів ЄДРПОУ, МФО і номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції, за період з 01.10.2013 року по теперішній час, на паперових носіях та в електронному вигляді;

-грошових чеків на видачу готівки з вище вказаного банківського рахунку, договорів оформлених від імені ТОВ «Брухт-Сервіс» за період з 01.10.2013 року по теперішній час.

Зобов'язати службових осіб ПАТ «Актабанк» (МФО 307394) надати прокурору Краматорської місцевої прокуратури Лозовському Кирилу Ігоровичу, іншим прокурорам цієї прокуратури, що включені до групи прокурорів у зазначеному кримінальному провадженні або особам, які будуть діяти за дорученням слідчого, прокурора роздруківку реєстрів руху грошових коштів по вказаним рахункам з вказівкою прибуткової та витратної частини, залишку коштів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їх кодів ЄДРПОУ, МФО і номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції, за період з 01.10.2013 року по теперішній час, на паперових носіях та в електронному вигляді.

Встановити строк надання вказаних документів - 5 діб, після отримання ухвали суду.

Строк дії ухвали встановити до 21.02.2016 року.

Слідчий суддя Л.І. Переверзева