Ухвала суду № 55696937, 19.06.2015, Заводський районний суд м. Дніпродзержинська

справа № 208/4371/15-к

№ провадження 1-кс/208/874/15

УХВАЛА

Іменем України

19 червня 2015 р. м. Дніпродзержинськ

Заводський районний суд м. Дніпродзержинська Дніпропетровської області

у складі: слідчого судді Гібалюк Т.Я.,

при секретарі Бардадим О.В.,

за участю слідчої СВ Дніпродзержинського МУ Панченко Р.А.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий СВ Дніпродзержинського МУ Панченко Р.А. звернувся з клопотанням про проведення працівниками ДФІ в Дніпропетровській області позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності державного підприємства «38 відділ інженерно-технічних частин» (ЄДРПОУ 33127487), розташованого за адресою м. Дніпродзержинськ, пр. Аношкіна, 181, за період 2012-2014 роки.

Клопотання мотивує тим, що в період часу 2012 - 2013 роки між державним підприємством «38 відділ інженерно-технічних частин», в особі генерального директора ОСОБА_2 та ТОВ «Землеустрій», в особі директора ОСОБА_3 укладено договори: №24/12/0004/116БД від 24.12.2012 на виконання робіт щодо розроблення проекту землеустрою для відведення земельної ділянки в постійне користування під реконструкцію огорожі об'єкта «Інженерно-технічного комплексу охорони хвостосховища «Дніпровське», колишнього уранового виробництва ВО «ПХЗ», на загальну суму 42 248,47 грн. (акт здачі-прийняття виконаних робіт від 24.12.2012); №19/11/0001 від 25.11.2013 на розроблення проекту землеустрою щодо відведення земельної ділянки (по хвостосховищу "Центральний Яр") на загальну суму 48 386,77грн. (акт здачі-прийняття виконаних робіт від 27.11.2013); №19/11/0003 від 25.11.2013 на розроблення проекту землеустрою щодо відведення земельної ділянки (по хвостосховищу "Західне") на загальну суму 46 204,35 грн. (акт здачі-прийняття виконаних робіт від 27.11.2013); №19/11/0004 від 25.11.2013 на розроблення проекту землеустрою щодо відведення земельної ділянки (по хвостосховищу «Південносхідне») на загальну суму 52 912,91грн. (акт здачі-прийняття виконаних робіт від 27.11.2013); № 19/11/0005 від 25.11.2013 на розроблення проекту землеустрою щодо відведення земельної ділянки (по пр. Аношкіна) на загальну суму 99 630,18грн. (акт здачі-прийняття виконаних робіт від 27.11.2013).

Під час проведення досудового розслідування було встановлено, що роботи з розроблення проектів землеустрою для відведення земельних ділянок, за які виконавцю були перераховані бюджетні кошти, по вищевказаним договорам не виконано. Тобто, жодна документація із землеустрою ТОВ «Землеустрій» не складалась. Бюджетні кошти на загальну суму 289 382, 00 грн., згідно платіжних доручень, службовими особами ДП «38 ВІТЧ» перераховані на поточні рахунки ТОВ «Землеустрій» за відсутності фактично виконаних робіт по зазначеним вище договорам та без документації, що підтверджує виконання вказаних робіт.

Вказаний факт підтверджується листом ТОВ «Землеустрій» вих. №03/03-3 від 03.03.2015 згідно якого встановлено, що технічна документація щодо розробки проектів відведення земельних ділянок для ДП «38 ВІТЧ», яка була предметом вищевказаних договорів та підставою для перерахування грошових коштів на поточні рахунки виконавця за актами здачі-приймання виконаних робіт, станом на теперішній час в ТОВ «Землеустрій» відсутня.

Крім того, факт безпідставного перерахування бюджетних коштів також підтверджується тим, що вищезазначені договори було укладено та в подальшому підписано акти здачі-приймання виконаних робіт до них без наявного позитивного рішення міської ради про надання дозволу на розроблення проектів землеустрою щодо відведення земельних ділянок ДП «38 ВІТЧ», що суперечить постанові Кабінетна Міністрів України №266 від 04.03.2004 «Про затвердження Типового договору про розроблення проекту землеустрою щодо відведення земельної ділянки», а саме в додатку №1 до такого договору необхідно зазначати підстави розроблення проекту - рішення органу місцевого самоврядування, яке фактично прийнято міською радою лише 27.12.2013.

На теперішній час, враховуючи викладене виникає необхідність у проведенні позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності державного підприємства «38 відділ інженерно-технічних частин» (ЄДРПОУ 33127487).

Крім того 16.03.2015 на адресу СВ Дніпродзержинського МУ із прокуратури м. Дніпродзержинська надійшли вказівки, складені в порядку ст.36 КПК України, які є обов'язкові до виконання, а саме щодо призначення проведення працівниками ДФІ у Дніпропетровській області позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ДП «38 ВІТЧ» за період 2012-2014 роки із обов'язковим проведенням зустрічних перевірок.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Суд, вислухавши слідчого, вивчивши клопотання, матеріали додані до клопотання, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал. Позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні. Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

Враховуючи вищевикладене, суд вважає, що клопотання слідчого СВ Дніпродзержинського МУ ГУМВС України в Дніпропетровській області Панченка Р.А. про проведення працівниками ДФІ в Дніпропетровській області позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності державного підприємства «38 відділ інженерно-технічних частин» (ЄДРПОУ 33127487), розташованого за адресою м. Дніпродзержинськ, пр. Аношкіна, 181, за період 2012-2014 роки підлягає задоволенню.

Приймаючи до уваги вищевикладене та керуючись ст.40 КПК України, ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», Постановою КМУ від 20 квітня 2006 р. №550 «Про затвердження Порядку проведення інспектування державною контрольно-ревізійною службою», спільним наказом ГКРУ МВС СБУ та Генеральної прокуратури України «Про затвердження Порядку взаємодії органів державної контрольно-ревізійної служби, органів прокуратури, внутрішніх справ, Служби безпеки України» від 19.10.2006 №346/1025/685/53, суд -

у х в а л и в:

Клопотання слідчого СВ Дніпродзержинського МУ Панченко Р.А. - задовольнити.

Надати згоду на проведення працівниками ДФІ в Дніпропетровській області позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності державного підприємства «38 відділ інженерно-технічних частин» (ЄДРПОУ 33127487), розташованого за адресою м. Дніпродзержинськ, пр. Аношкіна, 181, за період 2012-2014 роки, для дослідження наступних питань:

1. Законність укладання між державним підприємством «38 відділ інженерно-технічних частин», в особі генерального директора ОСОБА_2 та ТОВ «Землеустрій», в особі директора ОСОБА_3 договору №24/12/0004/116БД від 24.12.2012 на виконання робіт за бюджетні кошти щодо розроблення проекту землеустрою для відведення земельної ділянки в постійне користування під реконструкцію огорожі об'єкта «Інженерно-технічного комплексу охорони хвостосховища «Дніпровське», колишнього уранового виробництва ВО «ПХЗ»; чи було зареєстровано вказаний договір, а також фінансові зобов'язання по ньому в УДК в м. Дніпродзержинську; стан розрахунків.

2. Законність укладання між державним підприємством «38 відділ інженерно-технічних частин», в особі генерального директора ОСОБА_2 та ТОВ «Землеустрій», в особі директора ОСОБА_3 договору №19/11/0001 від 25.11.2013 на виконання робіт за бюджетні кошти щодо розроблення проекту землеустрою щодо відведення земельної ділянки (по хвостосховищу "Центральний Яр"); чи було зареєстровано вказаний договір, а також фінансові зобов'язання по ньому в УДК в м. Дніпродзержинську; стан розрахунків.

3. Законність укладання між державним підприємством «38 відділ інженерно-технічних частин», в особі генерального директора ОСОБА_2 та ТОВ «Землеустрій», в особі директора ОСОБА_3 договору №19/11/0003 від 25.11.2013 на виконання робіт за бюджетні кошти щодо розроблення проекту землеустрою щодо відведення земельної ділянки (по хвостосховищу "Західне"); чи було зареєстровано вказаний договір, а також фінансові зобов'язання по ньому в УДК в м. Дніпродзержинську; стан розрахунків.

4. Законність укладання між державним підприємством «38 відділ інженерно-технічних частин», в особі генерального директора ОСОБА_2 та ТОВ «Землеустрій», в особі директора ОСОБА_3 договору №19/11/0004 від 25.11.2013 на виконання робіт за бюджетні кошти щодо розроблення проекту землеустрою щодо відведення земельної ділянки (по хвостосховищу «Південносхідне»); чи було зареєстровано вказаний договір, а також фінансові зобов'язання по ньому в УДК в м. Дніпродзержинську; стан розрахунків.

5. Законність укладання між державним підприємством «38 відділ інженерно-технічних частин», в особі генерального директора ОСОБА_2 та ТОВ «Землеустрій», в особі директора ОСОБА_3 договору № 19/11/0005 від 25.11.2013 на виконання робіт за бюджетні кошти щодо розроблення проекту землеустрою щодо відведення земельної ділянки (по пр. Аношкіна); чи було зареєстровано вказаний договір, а також фінансові зобов'язання по ньому в УДК в м. Дніпродзержинську; стан розрахунків.

6. Чи було службовими особами ДП «38 відділ інженерно-технічних частин» фактично отримано від ТОВ «Землеустрій» проекти землеустрою щодо відведення земельних ділянок згідно умов договорів: №24/12/0004/116БД від 24.12.2012; №19/11/0001 від 25.11.2013; №19/11/0003 від 25.11.2013; №19/11/0004 від 25.11.2013; № 19/11/0005 від 25.11.2013 та відповідно до актів здачі-прийняття виконаних робіт; перевірити достовірність та правильність відображення вказаної господарської операції по бухгалтерському обліку підприємства; перевірити фактичну наявність вказаних проектів, шляхом проведення інвентаризації.

8. Чи було завдано ДП «38 відділ інженерно-технічних частин» збитки за результатами укладання з ТОВ «Землеустрій» договорів: №24/12/0004/116БД від 24.12.2012; №19/11/0001 від 25.11.2013; №19/11/0003 від 25.11.2013; №19/11/0004 від 25.11.2013; № 19/11/0005 від 25.11.2013 щодо розроблення проектів землеустрою стосовно відведення земельних ділянок. Якщо так то на яку суму.

9. Провести в рамках позапланової ревізії зустрічну перевірку з ТОВ «Землеустрій» (ЄДРПОУ 32293042, юридична адреса: м. Дніпродзержинськ, вул. Москворецька, 14) на поточні рахунки якого були зараховані (списані) кошти, отримані від ДП «38 відділ інженерно-технічних частин» по договорам: №24/12/0004/116БД від 24.12.2012; №19/11/0001 від 25.11.2013; №19/11/0003 від 25.11.2013; №19/11/0004 від 25.11.2013; № 19/11/0005 від 25.11.2013.

Встановити строк проведення ревізії в межах передбаченого чинним законодавством України із зазначеного питання, 15 робочих днів починаючи з 06.07.2015 по 24.07.2015.

Ухвала складена у двох примірниках. Оригінал ухвали та її копія вручається особі, яка звернулася з клопотанням. Другий примірник ухвали залишений в судовій справі № 208/4371/15-к.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя Гібалюк Т. Я.