Ухвала суду № 55693459, 10.02.2016, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№751/672/16-к

Провадження №1-кс/751/107/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м.Чернігів 10 лютого 2016 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова М.В. Кузьмін

при секретарі Гиляка О.М.,

з участю слідчого Василенка В.В.,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області Василенка В.В. про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки,

Встановив:

До суду з даним клопотанням звернувся старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області Василенко В.В., погодженим процесуальним керівником у кримінальному провадженні - начальника відділу прокуратури Чернігівської області Семенець О.І., вказавши, що в провадженні знаходиться кримінальне провадження за № 32015270000000054 відносно службових осіб ТОВ «ЛП Паливно-Енергетична Компанія» за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ЛП Паливно-Енергетична Компанія» (м. Чернігів, проспект Перемоги, буд. 129) у період квітень-травень 2015 року використовували схему ухилення від сплати податків шляхом безпідставного завищення податкового кредиту з податку на додану вартість, використовуючи при цьому реквізити ПСП «Огульчанське» (юридична адреса: Харківська обл., м. Дергачів, вул. Лозівська, буд. 96), яке має ознаки фіктивності. При цьому взаємовідносини із вказаним підприємством носили формальний характер, а зазначений у первинних документах товар (соняшник) фактично ПСП «Огульчанське» не поставлявся у зв'язку з відсутністю у даного підприємства діяльності з вирощення сільськогосподарської продукції, а також її придбання у попередніх періодах.

Зазначені дії службових осіб ТОВ «ЛП Паливно-Енергетична Компанія» призвели до заниження податку на додану вартість на загальну суму 3 084 692,08 грн., яка є особливо великим розміром.

В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ «ЛП Паливно-Енергетична Компанія» під час здійснення господарської діяльності, використовувався розрахунковий рахунок №26001300981256 (валюта українська гривня), відкриті у Філії-Чернігівське обласне управління АТ «Ощадбанк» (МФО 353553, юридична адреса: м. Чернігів, проспект Миру, 19), тому слідчого виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів та можливості їх вилучення.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не з'явився, про час та місце розгляду справи повідомлявся належним чином, про що свідчить телефонограма.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до речей та документів та проведення їх виїмки, які перебувають у Філії-Чернігівське обласне управління АТ «Ощадбанк», є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки дані документи містять відомості та дані, що можуть бути використані як докази під час проведення досудового розслідування.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України,

Ухвалив:

Клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області Василенка В.В. - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області Василенку Володимиру Віталійовичу дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів (за їх відсутності - завірених копії) документів та можливість їх вилучення (проведення виїмки), які перебувають у володінні Філії-Чернігівське обласне управління АТ «Ощадбанк» (МФО 353553, юридична адреса: м. Чернігів, проспект Миру, 19), а саме:

- документів юридичної справи ТОВ «ЛП Паливно-Енергетична Компанія» (код за ЄДРПОУ 39351131), передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах", затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 року №492, які були надані для відкриття банківського рахунку, а також зібраних у результаті користування рахунком за весь період функціонування рахунку договорів, актів прийому-передачі виконаних робіт по підключенню клієнта до системи «Клієнт-Банк»; довіреностей (доручень); договорів на касове обслуговування; договорів на відкриття карткових рахунків; карток із зразками підписів та відбитків печаток, заяв на відкриття рахунку №26001300981256 (валюта українська гривня);

- інформації як на паперових так і електронних носіях руху грошових коштів по рахунку №26001300981256 (валюта українська гривня) ТОВ «ЛП Паливно-Енергетична Компанія» (код за ЄДРПОУ 39351131), із вказівкою часу операції, призначення кожного платежу, назв та номерів рахунків контрагентів, з виведенням щоденних залишків по рахунках за період з 01.01.2015 року по 19.01.2016 року;

- первинних документів, що свідчать про зарахування на вказаний банківський рахунок та зняття з нього грошових коштів (платіжні доручення, грошові чеки, платіжні вимоги, заяви на отримання готівкових коштів та інші розрахункові документи) за період з 01.01.2015 року по 19.01.2016 року.

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя М.В. Кузьмін