Ухвала суду № 55688893, 10.02.2016, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа №592/1395/16-к

Провадження №1-кс/592/461/16

УХВАЛА

Про проведення обшуку

10.02.2016 року м.Суми

Слідчий Суддя Ковпаківського райсуду м. Суми Фоменко І.М., за участю секретаря Щербань Г.Г., за участю слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Артюх О.О., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого про дозвіл на обшук нежитлового приміщення розташованого за адресою: Сумська область, м. Лебедин, вул. Волоха, буд. 5, де знаходиться ТОВ «Лебединські ковбаси», яке належить цій юридичній особі на праві власності.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого Артюх О.О., -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016200000000005, внесеного до ЄРДР 15.01.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Лебединські ковбаси» (код 33486574, м. Лебедин, вул. Волоха, 5, директор: ОСОБА_2, код НОМЕР_1; головний бухгалтер: ОСОБА_3, код НОМЕР_2) шляхом підроблення у податковому обліку відображення операцій з придбання сировини у постачальників, для завищення витрат та заниження податкових зобов'язань з податку на додану вартість, у період з 01.01.2013 по 31.12.2015 ухилилися від сплати ПДВ на суму 702 тис. грн.

На підприємстві працює біля 30 найманих осіб, які отримують щомісячно понад 2,5 тис. грн. У той же час згідно відомостей ,які подано до органів ДФС середня заробітна плата розраховується на рівні 1,1 тис. грн.. При цьому, обсяги отриманих доходів за звітний рік занижуються і у офіційній звітності відображається близько 3 млн. грн. на рік.

Також, за наявними даними, підприємство працює на умовах давальницької сировини і отримує від суб'єктів господарської діяльності і фізичних осіб м'ясо, яке перероблює на ковбаси та передає готову продукцію на реалізацію без відображення в податковому обліку.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що за податковою адресою ТОВ «Лебединські ковбаси»: Сумська область, м. Лебедин, вул. Волоха, буд. 5, зберігаються і можуть бути знищені документи, щодо здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства протягом 2013-2015 р.р., а саме: договори, додаткові угоди до договорів, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, шляхові листи, акти виконаних робіт, картки складського обліку, книги складського обліку сировини та готової продукції, журнали в'їзду-виїзду транспортних засобів, сертифікати якості на продукцію, сертифікати походження продукції, відомості про отримання заробітної плати, протоколи лабораторних випробовувань продукції та інші предмети і документи (в тому числі, що містяться на електронних носіях інформації), які можуть бути засобами для розкриття злочину і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

За даними відомостей з реєстру прав власності на нерухоме майно, право власності на житлові приміщення за адресою: Сумська область, м. Лебедин, вул. Волоха, буд. 5 належить ТОВ «Лебединські ковбаси».

Заслухавши думку слідчого, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки в ході досудового слідства були отримані дані, що у нежитлових приміщеннях розташованих за адресою: Сумська область, м. Лебедин, вул. Волоха, буд. 5, де знаходиться ТОВ «Лебединські ковбаси», яке належить цій юридичній особі на праві власності, можуть знаходитись документи, щодо здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства протягом 2013-2015 р.р., а саме: договори, додаткові угоди до договорів, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, шляхові листи, акти виконаних робіт, картки складського обліку, книги складського обліку сировини та готової продукції, журнали в'їзду-виїзду транспортних засобів, сертифікати якості на продукцію, сертифікати походження продукції, відомості про отримання заробітної плати, протоколи лабораторних випробовувань продукції та інші предмети і документи (в тому числі, що містяться на електронних носіях інформації), які можуть бути засобами для розкриття злочину і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, -

У Х В А Л И В:

1. Надати дозвіл на обшук нежитлового приміщення розташованого за адресою: Сумська область, м. Лебедин, вул. Волоха, буд. 5, де знаходиться ТОВ «Лебединські ковбаси», яке належить цій юридичній особі на праві власності.

2. Мотиви надання дозволу на обшук - у зв'язку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

3. Речі, для виявлення яких проводиться обшук - документи, щодо здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства протягом 2013-2015 р.р., а саме: договори, додаткові угоди до договорів, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, шляхові листи, акти виконаних робіт, картки складського обліку, книги складського обліку сировини та готової продукції, журнали в'їзду-виїзду транспортних засобів, сертифікати якості на продукцію, сертифікати походження продукції, відомості про отримання заробітної плати, протоколи лабораторних випробовувань продукції та інші предмети і документи (в тому числі, що містяться на електронних носіях інформації), які можуть бути засобами для розкриття злочину і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

4. Строк дії ухвали - тридцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Проведення обшуку доручити слідчому слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Артюх О.О.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Слідчий Суддя І.М. Фоменко