Ухвала суду № 55667672, 11.02.2016, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/1630/16-к

У Х В А Л А

11 лютого 2016 року

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Доля В.А. ,при секретарі Глотовій П.В. з участю слідчого - Чопка Р.Б., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області Чопка Р.Б., яке погоджене начальником відділу нагляду прокуратури Рівненської області Данілеєм В.Д. про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції Чопко Р.Б. за погодженням з прокурором звернувся до Рівненського міського суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів справи №918/566/13 від 23.04.2013р. про банкрутство ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» (код 14314989, м. Рівне) у Господарському суді Рівненської області (м. Рівне, вул. Набережна, 26А), та можливість вилучити їх копії.

В обґрунтування клопотання вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013190000000166 від 10.09.2013р. за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» в змові із службовими особами ППФ «Інтерекопласт» за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, та стосовно гр. ОСОБА_3, який підозрюється у доведенні до банкрутства ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» за ознаками злочину, передбаченого ст.219 КК України.

Слідчий вказує, що досудовим розслідуванням встановлено, що в червні 2011р. службові особи ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» реалізували для ППФ «Інтерекопласт» основні засоби (будівлі) на загальну суму 40 млн.грн. В подальшому, з метою не сплати податкових зобов'язань до бюджету у вказаному періоді службові особи ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» в бухгалтерському та податковому обліку відобразили придбання товарно-матеріальних цінностей у ППФ «Інтерекопласт» на суму 40,2 млн.грн. Також встановлено, що в період липня-вересня 2012р. придбані ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» ТМЦ у ППФ «Інтерекопласт», реалізувало для ТОВ «ТБ «Надія» та ТОВ «Автострада Україна» по ціні нижчій на 18,7 млн.грн. В подальшому ТОВ «Автострада Україна» та ТОВ «ТБ «Надія» зазначені ТМЦ реалізувало по ціні придбання для ППФ «Інтерекопласт». Таким чином, службові особи ТОВ «Рівненський радіотехнічний завод», перебуваючи в змові із службовими особами ППФ «Інтерекопласт» в порушення п.188.1 ст.188 Податкового кодексу України умисно ухились від сплати ПДВ в сумі 3,1 млн.грн.

Крім того, в клопотанні зазначається, що генеральний директор ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» ОСОБА_3, умисно вчинив дії, що виразились у доведенні до банкрутства ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод», а саме діючи умисно, переслідуючи корисливі мотиви, шляхом укладання завідомо невигідних угод, вчинив дії, що призвели до стійкої фінансової неспроможності ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» та завдали великої матеріальної шкоди державі у вигляді ненадходження до бюджету податків та зборів на загальну суму 2 953 089,62 грн.

Так, 05.09.07 між Регіональним відділенням Фонду державного майна України по Рівненській області та ТОВ «Енергоінвест» (покупець,) укладено договір №4149 купівлі-продажу пакету акцій статутного капіталу ВАТ «Рівненський радіотехнічний завод».

Згідно з умовами договору, покупець державного пакету акцій зобов'язаний протягом 2007-2010 років виконати відповідні зобов'язань щодо розвитку підприємства та забезпечення ефективності його господарської діяльності.

За результатами проведеної перевірки виконання ТОВ «Енергоінвест» умов договору, складено висновок від 16.05.2011 про невиконання умов договору, що є підставою для його розірвання. За вказаних обставин, ОСОБА_3, діючи умисно, усвідомлюючи наявність підстав для повернення контрольного пакету акцій ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» в державну власність та можливість розірвання вказаного договору в судовому порядку, діючи в інтересах пов'язаного суб'єкта господарювання - ППФ «Інтерекопласт», у червні 2011 року реалізував для останнього основні засоби (будівлі) на загальну суму 40 млн.грн. згідно договорів купівлі-продажу від 22.06.2011р. №№1509, 1529, 1505, 1513, 1521, 1525, 1517.

Таким чином, в результаті вчинення у період з червня 2011 року по квітень 2013р. генеральним директором ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» ОСОБА_3 дій, які призвели до стійкої фінансової неспроможності підприємства, у тому числі відчуження основних засобів (об'єктів нерухомості), укладання завідомо збиткових для підприємства угод щодо придбання товарно-матеріальних цінностей у ППФ «Інтерекопласт» та їх подальшої реалізації підконтрольним суб'єктам господарювання (ТОВ ТД «Надія» та ТОВ «Автострада Україна») за цінами значно нижче ціни придбання, порушення вимог законодавства щодо умов виконання укладених договорів та невиконання судового рішення про стягнення боргу, що в цілому стало підставою для визнання ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» в судовому порядку банкрутом, державі завдано великої матеріальної шкоди на загальну суму на загальну суму 2 953 089,62 грн.

20 січня 2015р. ОСОБА_3 вручено письмове повідомлення про підозру у вчиненні злочину, передбаченого ст.219 КК України.

Слідчий вказує, що під час досудового розслідування необхідно дослідити матеріали справи №918/566/13 про банкрутство ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод», які знаходяться у Господарському суді Рівненської області (м. Рівне, вул. Набережна, 26А), зокрема документи, які стали підставою для відкриття справи про банкрутство, виникнення заборгованості, заперечення які подавались ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод», їх позиція, осіб які представляли інтереси вказаних підприємств, наявність документів, що підтверджують (спростовують) можливість погасити ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» заборгованість, без процедури банкрутства, встановити осіб якими здійснювалось формування та подача звітності, та дослідити їх відповідність фактичним обставинам проведених операцій, встановити суму заборгованості ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» перед кредиторами. Вказані дані містяться у матеріалах справи №918/566/13.

Представник Господарського суду Рівненської області про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку. Неприбуття за викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого та дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ч.1 ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи, що у Господарському суді Рівненської області знаходиться справа №918/566/13 від 23.04.2013р. про банкрутство ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» (код 14314989, м. Рівне), та відомості, які міститься в матеріалах справи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки будуть мати доказове значення та необхідні для проведення документальних перевірок та експертиз, встановлення завданих державі, кредиторам збитків, винесення цивільного позову, а також як речові докази, суд вважає, що дане клопотання обґрунтоване, таке, що підлягає до задоволення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.159-164, 372, 395 КПК України, слідчий суддя,-

Ухвалив:

Клопотання - задовольнити.

Надати групі слідчих слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області Чопку Р.Б., Крейтеру А.О., Шишку О.А., або працівникам податкової міліції за їх дорученням (постанова про проведення слідчих дій) тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість вилучити їх копії (здійснити їх виїмку) у Господарському суді Рівненської області (м. Рівне, вул. Набережна, 26А), а саме документів справи №918/566/13 від 23.04.2013р. про банкрутство ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» (код 14314989, м. Рівне), зокрема копії заяви ППФ «Інтерекопласт» про порушення справи про банкрутство ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» з додатками, додаткових позовних заяв, уточнень, листів, заперечень ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» з додатками, рішень які приймались судом у ході розгляду вказаної справи, документів, листів арбітражного керуючого, рішень, постанов, ухвал по справі, інших документів по справі.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

У відповідності до ст. 309 КПК України, ухвала остаточна та оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Доля В.А.