Ухвала суду № 55622749, 28.01.2016, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/782/16-к

У Х В А Л А

28 січня 2016 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Наумов С.В., з участю ОСОБА_1, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_1, яке погоджене прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_1 за погодженням з прокурором звернувся до Рівненського міського суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (здійснення їх виїмки), які знаходяться у ТОВ «Аякс Матеріал» (код 39473492).

В обґрунтування клопотання зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016180000000001, за фактом ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ПП «АРТ - Майстер» (код 32300300, адреса м.Рівне, вул.Дворецька, 120м), за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

Встановлено, що службові особи ПП «АРТ-Майстер» в період з 01.01.2015 року по 30.04.2015 року відобразили в обліку підприємства придбання продовольчої та промислової групи товарів (спеції, наклейки та етикетки) від ТОВ «Аякс Матеріал», що має ознаки фіктивності, на загальну суму 5828,7 тис. грн., в тому числі ПДВ 971,4 тис. грн. В свою чергу ТОВ «Аякс Матеріал» відобразило придбання вказаної групи товарів від ТОВ «С.І.С.» (код ЄДР 36922004, АДРЕСА_1/30), ТОВ «Ель Торо» (код ЄДР 39079350, АДРЕСА_2/21) та ТОВ «Теплотехномаркет» (код ЄДР 33616118, АДРЕСА_3), що також мають ознаки фіктивності. Службові особи ТОВ «Теплотехномаркет» в обліках підприємства відобразили придбання нібито поставленого товару для ТОВ «Аякс Матеріал» від ТОВ «С.І.С.»

В ході досудового розслідування встановлено, що у ТОВ «Аякс Матеріал», ТОВ «С.І.С.» (код ЄДР 36922004), ТОВ «Ель Торо» (код ЄДР 39079350) та ТОВ «Теплотехномаркет» (код ЄДР 33616118) відсутні умови для проведення господарської діяльності. Таким чином, у діях службових осіб ПП «АРТ-Майстер» вбачаються ознаки кримінального правопорушення, відповідальність за який передбачена ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що розрахунки ПП «АРТ - Майстер» з ТОВ «Аякс Матеріал» проведенні через розрахунковий рахунок останнього, а саме № 26002054713164 (вид валюти Українська гривня) дата відкриття 17.03.2015, відкритий у Рівненській філії ПАТ КБ "Приватбанк" у місті Рівному (МФО 333391).

З метою дослідження механізму проведених розрахунків ПП «АРТ - Майстер» з ТОВ «Аякс Матеріал» та в свою чергу дослідження ланцюга постачання товарів, які документально реалізовані від ТОВ «Аякс Матеріал» для ПП «АРТ - Майстер», в тому числі щодо надходження сум коштів на рахунки ТОВ «Аякс Матеріал», виникла необхідність в дослідженні даних про фактичне надходження та списання грошових коштів по рахункам СГД.

Слідчий довів, що з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження необхідно провести виїмку первинних документів, що становлять банківську таємницю клієнта Рівненської філії ПАТ КБ "Приватбанк" у місті Рівному (МФО 333391).

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність»: інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи,у володінні якої знаходиться інформація,з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загрозі зміни або знищення такої інформації.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно положень ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що документи, доступ до яких необхідно отримати, будуть використані для встановлення істини по справі, для повного всебічного та обєктивного розслідування кримінального правопорушення, слідчий суддя вважає, що наявні всі підстави для задоволення такого клопотання.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати, старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області майору податкової міліції ОСОБА_1 або працівникам податкової міліції за його дорученням (постанова про проведення процесуальних дій на іншій території), тимчасовий доступ до відомостей та їх документального підтвердження, в тому числі оригіналів первинних фінансово-господарських документів, та їх вилучити щодо діяльності ТОВ «Аякс Матеріал» (код ЄДР 39473492, попередня реєстрація: Рiвненський район р-н, с. Шубків, вул. Незалежності, буд. 17, на даний час зареєстроване: ІНФОРМАЦІЯ_1), які знаходяться у ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 305299 м.Дніпропетровськ, Набережна Перемоги, 50) та/або у Рівненській філії ПАТ КБ "Приватбанк" у місті Рівному (МФО 333391, м. Рівне, вул. Відінська, 8), та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, а саме:

■документи, які відображають надходження та списання за період з часу відкриття рахунку або з 01.01.2015 по 01.05.2015 або закриття рахунку, грошових коштів по рахунку №26002054713164 (вид валюти Українська гривня) дата відкриття 17.03.2015, що належить ТОВ «Аякс Матеріал» (код 39473492), із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунки та перерахування з них, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

■справу з юридичного оформлення рахунків ТОВ «Аякс Матеріал» (код 39473492), в тому числі, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, доручення на представництво інтересів, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт банк, заяви та доручення від імені службових осіб підприємства, а також картки зі зразками їх підписів і відбитку печатки підприємства;

■грошові чеки про видачу готівки з вказаних рахунків;

та надати дозвіл вилучити зазначені документи (здійснити їх виїмку) в оригіналах і в повному обсязі.

У разі відсутності оригіналів документів зобовязати посадових осіб ПАТ КБ "Приватбанк" (надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів (описів), що підтверджують вилучення оригіналів.

У разі відсутності такої інформації на паперових, та електронних носіях надати мотивовану належну відповідь, із зазначеним причини відсутності інформації, вказати дату та причин зниження необхідної інформації (відомостей), долучивши завірені копії відповідних документів про знищення.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Ухвала набрала законної сили 28 січня 2016 року.

Слідчий суддя Рівненського міського суду С.В. Наумов