Ухвала суду № 55603815, 25.12.2015, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/17669/15-к

Провадження № 1-кс/344/4594/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 грудня 2015 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Ковалюк І.П., з участю секретаря Перун І.Ю., розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області Вдовиченка А.А., погодженого із прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області Бурмеєм О.О., внесеного в кримінальному провадженні за № 32015090000000052 від 09.09.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся в суд із клопотанням про надання доступу до речей і документів.

Із клопотання вбачається, що службові особи ТОВ «НК Станіслав» упродовж 2014-2015 років відобразили документальне придбання паливно-мастильних матеріалів у підприємств з ознаками фіктивності ТОВ «Донмас» та ТОВ «Делюкс Компані».

Наявними матеріалами кримінального провадження підтверджується, що невстановлені особи, у період 2014-2015 років, використовуючи реквізити ТОВ «Донмас» та ТОВ «Делюкс Компані» сформували податковий кредит з податку на додану вартість для ТОВ «НК Станіслав».

Таким чином, службові особи ТОВ «НК Станіслав», діючи в супереч вимог податкового законодавства безпідставно сформувавши податковий кредит з податку на додану вартість від вказаних товариств, умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 4 646 189 грн.

В рамках досудового розслідування 06.10.2015 року отримано ухвалу слідчого судді на здійснення тимчасового доступу до копій документів щодо фінансово-господарських операцій проведених ТОВ «НК Станіслав» у період з 01.01.2014 по 01.10.2015 з ТОВ «Донмас» (код ЄДРПОУ 37086680) та ТОВ «Делюкс Компані» (код ЄДРПОУ 39159708). Вказану ухвалу оголошено директору ТОВ «НК Станіслав» - ОСОБА_3, на що останній надав копію угоди про передачу вищеописаних документів адвокату ОСОБА_4 З метою отримання копій вказаних документів в адресу адвоката - ОСОБА_4 скеровано вимогу, проте ОСОБА_4 відмовився надати вказані документи.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, з метою перевірки викладених фактів та встановлення осіб, які діяли від імені ТОВ «Донмас» та ТОВ «Делюкс Компані» та з метою дослідження обставин проведення розрахункових операцій між ТОВ «НК Станіслав», ТОВ «Донмас» та ТОВ «Делюкс Компані» виникла необхідність у тимчасовому доступі до копій документів щодо проведення фінансово-господарських операцій ТОВ «НК Станіслав» з ТОВ «Донмас» та ТОВ «Делюкс Компані».

Вищевказані документи мають важливе значення для досудового розслідування, оскільки містять на собі сліди злочину та нададуть можливість виявити та зафіксувати відомості про обставини вчиненого кримінального правопорушення.

Беручи до уваги вищенаведене та те, що вказані документи мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до копій документів щодо проведення фінансово-господарських операцій ТОВ «НК Станіслав» з ТОВ «Донмас» та ТОВ «Делюкс Компані» та їх вилучити.

Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до положень ст. 160-163 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку із яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі наведеного, керуючись ст.131, 132,159-160, 162, 163,166,309 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання слідчого Вдовиченка А.А. про надання тимчасового доступу до речей і документів - задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС Вдовиченку Антону Андрійовичу тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «НК Станіслав» (код ЄДРПОУ 38331088), які знаходяться у адвоката ОСОБА_4 (свідоцтво НОМЕР_1), що зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1, які стосуються фінансово-господарських операцій проведених ТОВ «НК Станіслав» у період з 01.01.2014 по 01.10.2015 з ТОВ «Донмас» (код ЄДРПОУ 37086680) та ТОВ «Делюкс Компані» (код ЄДРПОУ 39159708), тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій, а саме:

- договорів та угод з додатками; актів приймання - передачі товарів (робіт, послуг); податкових накладних, прибуткових та видаткових накладних; товарно-транспортних накладних; рахунків фактури; довіреностей; платіжних документів;

- актів приймання - передачі товарів (робіт, послуг); специфікацій; сертифікатів про походження товару; документів щодо поставки товару; документів щодо зберігання товару після його придбання;

- платіжних документів; первинних банківських; касових документів; актів на списання товарно-матеріальних цінностей; матеріалів інвентаризації або взаємозвірки.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць із дня постановлення ухвали.

За невиконання ухвали настають наслідки, передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.П. Ковалюк