Ухвала суду № 55592441, 09.02.2016, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/1335/16-к

Провадження № 1-кс/592/446/16

УХВАЛА

/ про проведення обшуку /

09 лютого 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Кондратенко М.В.за участю секретаря судового засідання Кучерявої Т.А. без його фіксації технічними засобами розглянувши клопотання старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Артюх О.О по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12014200440004455 від 20.08.2014 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст. 205, ч.3 ст.191, ч.3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області В.В. Кригіним, обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №12014200440004455, внесеного до ЄРДР 20.08.2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. ч.1, ст. 366 ч.1 ст. 205, ч.3 ст. 191, ч.3 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що на території м. Суми зареєстровано ТОВ «ПВП» Стандарт» (код 38867768, директор/головний бухгалтер: ОСОБА_3).

При здійсненні аналізу баз даних ДФС України у розрізі контрагентів встановлено, що в період 2014-2015 року близько 75% валових витрат ТОВ «ПВП» Стандарт» сформовано за рахунок відображення фінансово-господарських взаємовідносин з ФГ «Дніпро 97» (код 23677739, директор/головний бухгалтер ОСОБА_4.

Згідно наявних матеріалів в кримінальному провадженні встановлено, що ОСОБА_3 у 2014 році придбав ФГ «Найда В.Д.» (код 23677739), яке в подальшому без зміни коду ЄДРПОУ перейменував на ФГ «Дніпро 97» та зареєстрував за адресою: Сумська область, Сумський район, с. Кияниця, вул. Чкалова, 31 та призначено на посаду директора та головного бухгалтера ОСОБА_4

При здійсненні аналізу баз даних ДФС України в розрізі контрагентів встановлено, що ФГ «Дніпро 97» придбання будь-яких товарно-матеріальних цінностей в ході здійснення діяльності не відображає, земельних ділянок для здійснення сільськогосподарської діяльності не має, наймані працівники відсутні.

Також в ході досудового розслідування в рамках кримінального провадження було здійснено тимчасовий доступ до руху коштів по розрахунковим рахункам ФГ «Дніпро 97». У ході аналізу відповідних роздруківок руху коштів було встановлено, що кошти, які надходять на розрахунковий рахунок ФГ «Дніпро 97» від ТОВ «ПВП» Стандарт» в подальшому знімаються з розрахункового рахунку готівкою ОСОБА_4 з призначенням на с/г витрати. Також при поданні звітності до органів ДФС ФГ «Дніпро 97» не відображає дані щодо наявності земельних ділянок для ведення сільського господарства.

У подальшому ТОВ «ПВП Стандарт», з метою прикриття незаконної діяльності, почало використовувати підприємство з ознаками фіктивності СТОВ «АПК «Сємка» (код 37338119), директор ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1), а саме незаконно формувало податковий кредит за рахунок проведення безтоварних операцій. Встановлено, що СТОВ «АПК Сємка» не має у користуванні земельних ділянок, наймані працівники відсутні, підприємство за податковою адресою не знаходиться.

Встановлено, що директором, головним бухгалтером та засновником СТОВ АПК «Сємка» з 25.09.2015 року став громадянин ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що за адресою проживання та реєстрації директора СТОВ «АПК Сємка» ОСОБА_6: АДРЕСА_1, зберігаються і можуть бути знищені документи, щодо здійснення фінансово-господарської діяльності СТОВ «АПК Сємка» з ТОВ «ПВП Стандарт» протягом 2015 року, а саме: договори, додаткові угоди до договорів, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, шляхові листи, акти виконаних робіт, картки складського обліку, книги складського обліку сировини та готової продукції, журнали в'їзду-виїзду транспортних засобів, сертифікати якості на продукцію, сертифікати походження продукції, протоколи лабораторних випробовувань продукції та інші предмети і документи (в тому числі, що містяться на електронних носіях інформації), які можуть бути засобами для розкриття злочину і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

За даними відомостей з реєстру прав власності на нерухоме майно, право власності на житлові приміщення за адресою: АДРЕСА_1 належить ОСОБА_6

Враховуючи зазначене просить надати дозвіл на проведення обшуку житлового приміщення розташованого за адресою: АДРЕСА_1 належить ОСОБА_6

У судовому зсіданні слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню враховуючи ту обставину, що за місцем проживання особи можуть знаходитись предмети і речі, які свідчать про скоєння кримінального правопорушення і що можуть бути визнані доказами по справі .

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати дозвіл старшому слідчому відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Артюх Олегу Олександровичу на проведення обшуку житлового приміщення розташованого за адресою: АДРЕСА_1, яке належить та де проживає директор СТОВ «АПК Сємка» ОСОБА_6, з метою вилучення документів, щодо здійснення фінансово-господарської діяльності СТОВ «АПК Сємка» з ТОВ «ПВП Стандарт» протягом 2015 року, а саме: договори, додаткові угоди до договорів, податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, шляхові листи, акти виконаних робіт, картки складського обліку, книги складського обліку сировини та готової продукції, журнали в'їзду-виїзду транспортних засобів, сертифікати якості на продукцію, сертифікати походження продукції, протоколи лабораторних випробовувань продукції та інші предмети і документи (в тому числі, що містяться на електронних носіях інформації), які можуть бути засобами для розкриття злочину і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її винесення.

Ухвала оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя М.В. Кондратенко