Ухвала суду № 55583671, 20.06.2014, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/5129/14-к

Провадження № 1-кс/727/1530/14

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 червня 2014 року м. Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

головуючого- слідчого судді Богдана С.І.

при секретарі- Ткачук С.П.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №32014260000000010 від 10 квітня 2014 року).

Сторони кримінального провадження:

-Сторона обвинувачення слідчий Рулякова Л.М.

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів у межах досудового розслідування кримінального провадження №32014260000000010 від 10 квітня 2014 року.

Дане клопотання погоджене з старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_2

Вказує, що службові особи ПрАТ „Лан (код ЄДРПОУ 30892100, юридична адреса: м. Чернівці, вул. Хотинська, 4М), шляхом укладання удаваних договорів на придбання хімічних реагентів, умисно ухилились від сплати до державного бюджету України податку на прибуток за ІV квартал 2012 року в сумі 544488,00 грн. та від сплати податку на додатну вартість за жовтень-грудень 2012 року в сумі 518561 грн., а всього на загальну суму 1063048 грн.

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.1 ст. 212 КК України, з метою встановлення контрагентів ТОВ «Арніта Трейд», які формували для нього податковий кредит з ПДВ, отримання вільних зразків підпису колишнього директора ТОВ «Арніта Трейд» ОСОБА_3 для проведення почеркознавчої експертизи на предмет виконання підписів у первинних бухгалтерських документах, зокрема договорах, укладених між ТОВ «Арніта Трейд» та ПрАТ «Лан», виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які містять охоронювану законом таємницю відносно клієнта банківської установи ПАТ "КБ "ЗЕМЕЛЬНИЙ КАПІТАЛ" ТОВ «Арніта Трейд», по рахунку №2600800110089, а саме до: оригіналів документів, що підтверджують відкриття, розпорядження та закриття рахунку №2600800110089, карток з зразками підписів та відбитком печатки, доручень на право представляти інтереси керівників ТОВ «Арніта Трейд», заяв та інших документів на видачу пластикових карт, документів про отримання електронного ключа доступу до рахунку (при використанні системи «Клієнт-Банк»), договорів на розрахунково-касове обслуговування, в тому числі по системі «Клієнт-Банк», «Інтернет-банк», заявки на підключення до системи «Клієнт-Банк», «Інтернет-банк» при відкритті рахунку; виписки по особовому рахунку №2600800110089 з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, в тому числі через систему «Клієнт-Банк, «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку, призначення платежів та назви установи банку за період з жовтня 2012 року по дату закриття рахунку; оригіналів первинних документів (платіжні доручення, рахунки, грошові чеки, касові чеки та ін.), які в повному обємі відображають проведення операцій по вказаному рахунку за період з жовтня 2012 року по дату закриття рахунку; копій документів, які вказують на те, хто і за якою адресою встановлював програмне забезпечення по системі «Клієнт-Банк», «Інтернет-банк»; актів прийому-передачі таємних ключів доступу до системи «Клієнт-Банк», «Інтернет-банк»; копії роздруківки компютерного протоколу із зазначенням назви фірми; інформації про ключ, що використовується; інформації про операцію, що виконується із зазначенням часу і дати; ІР-адреси компютера, з якого здійснювалось зєднання із банком по системі «Клієнт-Банк», «Інтернет-банк».

А тому просить надати їй або за її дорученням іншому слідчому або оперативному підрозділу дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення обєктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні ПАТ "КБ "ЗЕМЕЛЬНИЙ КАПІТАЛ" (МФО 305880; код ЄДРПОУ 20280450; юридична адреса: м. Дніпропетровськ проспект Пушкіна, 15). Без доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. А тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_1 або за її дорученням іншому слідчому або оперативному підрозділу тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю відносно клієнта банківської установи ПАТ "КБ "ЗЕМЕЛЬНИЙ КАПІТАЛ" (МФО 305880; код ЄДРПОУ 20280450; юридична адреса: м. Дніпропетровськ проспект Пушкіна, 15) ТОВ «Арніта Трейд» (код 38199315, юридична адреса: Україна, місто Дніпропетровськ, вулиця Єрмолової, будинок 35 офіс 30), по рахунку №2600800110089, з можливістю їх вилучення, а саме до:

- оригіналів документів, що підтверджують відкриття, розпорядження та закриття рахунку №2600800110089, карток з зразками підписів та відбитком печатки, доручень на право представляти інтереси керівників ТОВ «Арніта Трейд», заяв та інших документів на видачу пластикових карт, документів про отримання електронного ключа доступу до рахунку (при використанні системи «Клієнт-Банк»), договорів на розрахунково-касове обслуговування, в тому числі по системі «Клієнт-Банк», «Інтернет-банк», заявки на підключення до системи «Клієнт-Банк», «Інтернет-банк» при відкритті рахунку;

- виписки по особовому рахунку №2600800110089 з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, в тому числі через систему «Клієнт-Банк, «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку, призначення платежів та назви установи банку за період з жовтня 2012 року по дату закриття рахунку;

- оригіналів первинних документів (платіжні доручення, рахунки, грошові чеки, касові чеки та ін.), які в повному обємі відображають проведення операцій по вказаному рахунку за період з жовтня 2012 року по дату закриття рахунку;

- копій документів, які вказують на те, хто і за якою адресою встановлював програмне забезпечення по системі «Клієнт-Банк», «Інтернет-банк».

- актів прийому-передачі таємних ключів доступу до системи «Клієнт-Банк», «Інтернет-банк».

- копії роздруківки компютерного протоколу із зазначенням назви фірми; інформації про ключ, що використовується; інформації про операцію, що виконується із зазначенням часу і дати; ІР-адреси компютера, з якого здійснювалось зєднання із банком по системі «Клієнт-Банк», «Інтернет-банк».

Ухвала залишається в силі протягом місяця з дня її постановлення.

Розяснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:Богдан С.І.