Ухвала суду № 55558896, 08.02.2016, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/1267/16-к

Провадження № 1-кс/592/419/16

УХВАЛА

/ про проведення обшуку /

08 лютого 2016 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Кондратенко М.В.за участю секретаря судового засідання Кучерявої Т.А. без його фіксації технічними засобами розглянувши клопотання старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Артюх О.О по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015200000000061 від 27.08.2015 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. ч. 1,2 ст. 366, ч. 1,3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області М.В. Фролковим, обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015200000000061, внесеному до ЄРДР 07.07.2015 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. ч. 1,2 ст. 366, ч. 1,3 ст. 212 КК України, за фактом ухилення службовими особами ТОВ «Захід Ексімп» та ПП «Олі-авто» від сплати митних платежів, а також за ч. 3 ст. 190 КК України за фактом вчинення шахрайства ОСОБА_3

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ТОВ «Захід Ексімп» (код 38673060) в травні 2015 року з метою заниження сплати митних платежів при проведенні імпорту вантажних автомобілів марки «DAF» надали до Сумської митниці ДФС митні декларації та рахунки-фактури, що містили неправдиві відомості про найменування товару в частині типу транспортного засобу та року виготовлення. В подальшому було занижено сплату ПДВ, акцизного податку, ввізного мита та компенсаційного мита на загальну суму 1 766 320,12 грн.

26.08.2015 року на виконання ухвали слідчого судді Ковпаківського районного суду м. Суми Котенко О.А. по кримінальному провадженню №32015200000000061, внесеному до ЄРДР 07.07.2014 за фактом вчинення службовими особами ТОВ «Захід Ексімп» кримінальних правопорушень, передбачених ст. 212 ч.1, ст. 366 ч. 2 КК України, проведено тимчасовий доступ до речей і документів з правом їх вилучення, які перебувають на території Сумської Митниці ДФС та знаходяться за адресою: м. Суми, вул. Воровського 24, а саме: автомобіль легковий, що був у використанні BMW X3, номер кузова НОМЕР_1 та вантажний автомобіль, що був у використанні марки RENAULT номер кузова НОМЕР_2, які імпортуються на митну територію України ПП «Олі-Авто» (код 38592631).

Під час проведення тимчасового доступу було отримано документи, які були подані ПП «Олі-Авто» до Сумської митниці ДФС при розмитненні автомобіля легкового і що був у використанні BMW X3, номер кузова НОМЕР_1; вантажного автомобіля, що був у використанні марки RENAULT MASTER номер кузова НОМЕР_2; та вантажний автомобіль OPEL MOVANO номер кузова НОМЕР_3. При аналізі вказаних документів встановлено, що до митного органу подано висновки суб'єкта оціночної діяльності ОСОБА_4 №1015 від 25.08.2015 року про експертне авто- товарознавче дослідження автомобіля OPEL MOVANO; №1015 від 25.08.2015 року про експертне автотоварознавче дослідження автомобіля RENAULT MASTER; та №1015 від 25.08.2015 року про експертне автотоварознавче дослідження автомобіля BMW X3, які мають явні ознаки підробки (печатка та підпис оцінювача ОСОБА_4 підроблені шляхом вирізання з справжнього документу та ксерокопіювання його в подальшому на висновках, які подавались до митного органу). Під час допиту гр. ОСОБА_4 повідомив, що ніяких висновків експертного товарознавчого дослідження для ПП «Олі-Авто» 25.08.2015 року він не складав.

У ході досудового розслідування з Сумської митниці ДФС отримано Повідомлення №1 про протиправне діяння, що містить ознаки злочину від 28.01.2016 року, згідно якого встановлено, що керівник ПП «Олі-Авто» ОСОБА_5, через декларанта ОСОБА_3 надала на митний пост «Суми-центральний» Сумської митниці ДФС митні декларації з метою оформлення відповідно до митного режиму «імпорт» автомобілів бувших у використанні. В якості підстав для митного оформлення ПП «Олі-Авто» були надані до митного оформлення рахунки-фактури, висновки експертного товарознавчого дослідження, інвойси. ДФС України отримано відповідь від митних органів Республіки Польща, згідно якої встановлено, що дані декларацій відносно митної вартості транспортних засобів, які ввозяться на митну територію України відрізняються, а саме: митна вартість автомобілів у митній декларації, яка подавалась до митних органів Польщі вища, ніж та яка відображалась у митній декларації, поданої до митних органів України, що призвело до мінімізації сплати митних платежів.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що за адресою реєстрації директора ПП «Олі-Авто» ОСОБА_5: АДРЕСА_1, зберігаються і можуть бути знищені документи, щодо здійснення фінансово-господарської діяльності ПП «Олі-Авто» протягом 2015 року, а саме: договори, інвойси, висновки автотоварознавчих досліджень, рахунки-фактури, довіреності, сертифікати відповідності, штампи та печатки фіктивних фірм та підприємств - нерезидентів, а також інші предмети і документи (в тому числі, що містяться на електронних носіях інформації), які можуть бути засобами для розкриття злочину і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

За даними відомостей з реєстру прав власності на нерухоме майно, право власності на нежитлові приміщення за адресою: Волинська область, м. Ковель. вул. Ашхабадська, буд.8 не зареєстроване.

Враховуючи зазначене, просить надати дозвіл на проведення обшуку житлового приміщення розташованого за адресою: Волинська область, м. Ковель. вул. Ашхабадська, буд. 8, відомості про право власності на яке відсутні у Державному реєстрі прав власності на нерухоме майно та де зареєстрована директор ПП «Олі-Авто» (код 38592631) ОСОБА_5, з метою вилучення документів щодо здійснення фінансово-господарської діяльності ПП «Олі-Авто» протягом 2015 року, а саме: договори, інвойси, висновки автотоварознавчих досліджень, рахунки-фактури, довіреності, сертифікати відповідності, штампи та печатки фіктивних фірм та підприємств - нерезидентів, а також інші предмети і документи (в тому числі, що містяться на електронних носіях інформації), які можуть бути засобами для розкриття злочину і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

У судовому зсіданні слідчий своє клопотання підтримав з зазначених вище підстав.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню враховуючи ту обставину, що за місцем проживання особи можуть знаходитись предмети і речі, які свідчать про скоєння кримінального правопорушення і що можуть бути визнані доказами по справі .

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ :

Надати дозвіл старшому слідчому відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Артюх Олегу Олександровичу на проведення обшуку житлового приміщення і розташованого за адресою: Волинська область, м. Ковель. вул. Ашхабадська, буд. 8, відомості про право власності на яке відсутні у Державному реєстрі прав власності на нерухоме майно та де зареєстрована директор ПП «Олі-Авто» (код 38592631) ОСОБА_5, з метою вилучення документів щодо здійснення фінансово-господарської діяльності ПП «Олі-Авто» протягом 2015 року, а саме: договори, інвойси, висновки автотоварознавчих досліджень, рахунки-фактури, довіреності, сертифікати відповідності, штампи та печатки фіктивних фірм та підприємств - нерезидентів, а також інші предмети і документи (в тому числі, що містяться на електронних носіях інформації), які можуть бути засобами для розкриття злочину і виявлення винних чи пом'якшення відповідальності.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її винесення.

Ухвала оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя М.В. Кондратенко