Ухвала суду № 55554550, 21.01.2016, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/886/16-к

Провадження № 1-кс/234/433/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 січня 2016 року слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Юр'єва К.С., з участю секретаря судового засідання Романенко К.П., прокурора Краматорської місцевої прокуратури Донецької області Лозовського К.І., розглянув клопотання прокурора Краматорської місцевої прокуратури Донецької області Лозовського К.І. про тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні ПАТ «АКБ «Капітал»

Клопотання надійшло до суду 21.01.2016 р.

Суд перевірив матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015050390000049 від 10.07.2015 р. за ознаками злочинів, передбачених ст. ст. ч.3 ст. 212 та ч.2 ст.205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за № 32015050390000045 від 10.07.2015 р. за ознаками злочинів, передбачених ст. ст. ч.3 ст. 212 та ч.2 ст.205 КК України, відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Прокурор в обґрунтування клопотання зазначив, що в звітній податковий період травень 2013 року службові особи ТОВ «Костянтинівський завод металургійного обладнання» (ЄДРПОУ 25599771, юридична адреса:м. Костянтинівка, вул. Карла Маркса,3) діючи умисно, шляхом безпідставного включення до складу податкового кредиту по податку на додану вартість сум вартості нібито придбаних у підприємства постачальника ТОВ «Брухт-Сервіс» (ЄДРПОУ 37635506) товарно-матеріальних цінностей, а саме сировини яка має частку міді, яку фактично ТОВ «Костянтинівський завод металургійного обладнання» здобуло власними виробничими силами, ухилилися від сплати податку на додану вартість у розмірі 4822130,08 грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

19.09.2015 р. допитано директора ТОВ «Брухт-Сервіс», який показав, що ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності зазначеного підприємства немає.

Вищезазначені дії службових осіб ТОВ «Костянтинівський завод металургійного обладнання» попередньо кваліфіковані за ч.3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що в інкримінований період часу в ПАТ «АКБ «Капітал» ( МФО 334828) відкриті банківські рахунки:

-№26008192064301 (російський рубль) з 31.08.2005;

-№26003192097801 (ЄВРО) з 10.11.2006;

-№26006192098001 (українська гривня) з 19.05.2005;

-№26009191284001 (долар США) з 08.12.2005;

-№26002000101501 (українська гривня) з 01.08.2008;

-№2604419200001 (українська гривня ) з 07.02.2011.

На вказані рахунки надходили грошові кошти від суб'єктів підприємницької діяльності, які мали взаємини з ТОВ «Костянтинівський завод металургійного обладнання». Крім того, грошові кошти, які знаходилися на банківських рахунках ТОВ «Костянтинівський завод металургійного обладнання» використовувалися при розрахунках з підприємствами постачальниками, в тому числі з ТОВ «Брухт-Сервіс».

Таким чином, відомості про рух грошових коштів по банківських рахунках

ТОВ «Костянтинівський завод металургійного обладнання» містять реальні розрахунки по операціях, які проводилися від імені названого підприємства, та мають доказове значення для встановлення істини в кримінальному провадженні та необхідні для призначення експертизи з метою встановлення шкоди завданої кримінальним правопорушенням. В роздруківках руху грошових коштів містяться відомості про назви та коди контрагентів, призначення платежів, підстави для здійснення розрахунків з вказівкою на номери та дати договорів, а також платіжних документів. У контрагентів - суб'єктів підприємницької діяльності, які мали фінансово-господарські взаємини з ТОВ «Костянтинівський завод металургійного обладнання», є документи, які свідчать про фактичні об'єми та види взаємовідносин. Встановити контрагентів можливо тільки, вивчивши роздруківку руху грошових коштів по банківському рахунку ТОВ «Костянтинівський завод металургійного обладнання».

Зазначив, що перелічені документи містять відомості, які становлять банківську таємницю, та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, їх необхідно отримати шляхом вилучення у службових осіб банківської установи. Іншими заходами встановити відомості про підприємства-контрагенти ТОВ «Костянтинівський завод металургійного обладнання» та довести здійснення розрахункових операцій з підприємствами постачальниками та покупцями, не представилося можливим.

У судовому засіданні прокурор просив клопотання задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулась з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Прокурором доведено, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, а тому клопотання було розглянуто без виклику представників ПАТ «АКБ Капітал».

Заслухавши прокурора, дослідивши матеріали клопотання, якими обґрунтовується необхідність надання тимчасового доступу до документів, суд дійшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню за таких підстав.

Під час досудового розслідуванням встановлено, що в звітній податковий період травень 2013 року службові особи ТОВ «Костянтинівський завод металургійного обладнання» (ЄДРПОУ 25599771, юридична адреса: м. Костянтинівка, вул. Карла Маркса,3) діючи умисно, шляхом безпідставного включення до складу податкового кредиту по податку на додану вартість сум вартості нібито придбаних у підприємства постачальника ТОВ «Брухт-Сервіс» (ЄДРПОУ 37635506) товарно-матеріальних цінностей, а саме сировини, яка має частку міді, яку фактично ТОВ «Костянтинівський завод металургійного обладнання» здобуло власними виробничими силами, ухилилися від сплати податку на додану вартість у розмірі 4822130,08 грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Вищезазначені дії службових осіб ТОВ «Костянтинівський завод металургійного обладнання» попередньо кваліфіковані за ч.3 ст. 212 КК України.

Судом встановлено, що відповідно до довідки бази АИС «Податковий блок» ТОВ «Костянтинівський завод металургійного обладнання» (ЄДРПОУ 25599771) у ПАТ «АКБ Капітал» були відкриті рахунки №26008192064301 (російський рубль) з 31.08.2005 р.; №26003192097801 (ЄВРО) з 10.11.2006 р.; №26006192098001 (українська гривня) з 19.05.2005 р.; №26009191284001 (долар США) з 08.12.2005 р.; №26002000101501 (українська гривня) з 01.08.2008 р.; №2604419200001 (українська гривня ) з 07.02.2011 р., а тому є достатні підстави вважати, що документи, які становлять банківську таємницю, а саме: роздруківки реєстрів руху грошових коштів по вказаних рахунках із вказівкою прибуткової та витратної частини, залишку коштів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їх кодів ЄДРПОУ, МФО і номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції; грошові чеки на видачу готівки з зазначених банківських рахунків, оформлених від імені ТОВ «Костянтинівський завод металургійного обладнання», за період з 01.02.2013 р. по день пред'явлення ухвали суду, перебувають у володінні ПАТ «АКБ «Капітал» по вул. Обсерваторній, 10 у м. Києві.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України, дана інформація відноситься до відомостей, що становить банківську таємницю, тобто до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю.

Згідно зі ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею, та може бути розкрита на підставі судового рішення.

Крім того, прокурором доведена можливість використання як доказів цих документів, неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, та зазначена інформація, що міститься в документах, сама по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, надасть можливість органу досудового розслідування встановити осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення.

Керуючись ст.ст.159-166 КПК України, ст. 60 ЗУ «Про банки та банківську діяльність»,

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора Краматорської місцевої прокуратури Донецької області Лозовського К.І. про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати прокурору Краматорської місцевої прокуратури Донецької області Лозовському К.І., або іншим особам за його дорученням, тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю, а саме: роздруківок реєстрів руху грошових коштів по рахунках №26008192064301 (російський рубль) з 31.08.2005 р.; №26003192097801 (ЄВРО) з 10.11.2006 р.; №26006192098001 (українська гривня) з 19.05.2005 р.; №26009191284001 (долар США) з 08.12.2005 р.; №26002000101501 (українська гривня) з 01.08.2008 р.; №2604419200001 (українська гривня ) з 07.02.2011 р., із вказівкою прибуткової та витратної частини, залишку коштів, дати та часу надходження коштів на рахунки та перерахування з них, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їх кодів ЄДРПОУ, МФО і номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції; грошових чеків на видачу готівки з зазначених банківських рахунків, оформлених від імені ТОВ «Костянтинівський завод металургійного обладнання», за період з 01.02.2013 р. по день пред'явлення ухвали суду, що перебувають у володінні ПАТ «АКБ «Капітал» по вул. Обсерваторній, 10 у м. Києві.

Дати розпорядження ПАТ «АКБ «Капітал» по вул. Обсерваторній, 10 у м. Києві надати прокурору Краматорської місцевої прокуратури Донецької області Лозовському К.І., або іншим особам за його дорученням, тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю, а саме: роздруківок реєстрів руху грошових коштів по рахунках №26008192064301 (російський рубль) з 31.08.2005 р.; №26003192097801 (ЄВРО) з 10.11.2006 р.; №26006192098001 (українська гривня) з 19.05.2005 р.; №26009191284001 (долар США) з 08.12.2005 р.; №26002000101501 (українська гривня) з 01.08.2008 р.; №2604419200001 (українська гривня ) з 07.02.2011 р., із вказівкою прибуткової та витратної частини, залишку коштів, дати та часу надходження коштів на рахунки та перерахування з них, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їх кодів ЄДРПОУ, МФО і номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції; грошових чеків на видачу готівки з зазначених банківських рахунків, оформлених від імені ТОВ «Костянтинівський завод металургійного обладнання», за період з 01.02.2013 р. по день пред'явлення ухвали суду, з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії на паперовому та електронному носіях.

Строк дії ухвали встановити до 20.02.2016 р.

Роз'яснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Краматорського міського

суду Донецької області К.С. Юрєва