Ухвала суду № 55549920, 05.02.2016, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/21071/15-к

н/п 1-кс/640/874/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"05" лютого 2016 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Божко В.В.,

при секретарі - Гайфутдіновій Б.О.,

за участю слідчого - Василенко О.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання старшого слідчого другого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції Василенко О.В. по кримінальному провадженню №12015220440000410 від 02 квітня 2015 року про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

встановив:

04.02.2016 року до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого другого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції Василенко О.В., погоджене прокурором відділу прокуратури Харківської області молодшим радником юстиції Фокіним С.О., про надання тимчасового доступу до речей і документів та можливість їх вилучення у Дніпропетровській ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованого за адресою: Дніпропетровська область, Дніпропетровський район, МСП, смт. Ювілейне, вул. Теплична,13,а саме:

- завірені копії податкової звітності з податку на додану вартість, податку на прибуток, єдиного соціального внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування ТОВ «Торгівельно-транспортна компанія» код 32723351, за період часу з 01.01.2015 року по теперішній час;

- всі документи обліково-реєстраційної справи, у тому числі: довідки про взяття на податковий облік, свідоцтво платника податків на додану вартість; свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи; реєстраційну картку; картки особливого рахунку; повідомлення банків про відкриття рахунків; службові записки і т.п.;

- перелік працівників ТОВ «Торгівельно-транспортна компанія» код 32723351 (залучити належним чином засвідчені копії звітів форми 1ДФ), надати інформацію в такий спосіб: П.І.П., ідентифікаційний код, назва суб'єкта господарювання за місцем одержання доходу, його розмір, період, за який був отриманий дохід, вид доходу;

- звернення службових осіб ТОВ «Торгівельно-транспортна компанія» код 32723351, (їхніх представників) щодо реєстрації платниками окремих видів податків, застосування спеціальних режимів оподатковування, одержання довідок, відповідних доручень, довідки про суми пільг в оподатковуванні;

- акти перевірок (виїзних і невиїзних) ТОВ «Торгівельно-транспортна компанія» код 32723351, проведених органами Державної фіскальної служби за період 2015 року по теперішній час діяльності підприємства з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства.

На обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №12015220440000410, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02 квітня 2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.

Обставинами, що свідчили про вчинення кримінального правопорушення стали відомості викладені у рапортах о/у УДСБЕЗ ГУМВС України у Харківській області Ярославського Д.І.

У відповідності до яких 02.04.2015 року на 546 км автошляху Київ-Харків-Довжанський працівниками ВДАІ спільно з працівниками УДСБЕЗ ГУМВС України у Харківській області було зупинено транспортний засіб - автомобіль «SCANIA», державний номер НОМЕР_1 під керуванням гр. ОСОБА_4, який в напівпричепі державний номер НОМЕР_2 перевозив вантаж у вигляді полімерних пляшок з прозорою рідиною, документи на який відсутні.

На вимогу працівників міліції водієм автомобілю громадянином ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, зареєстрованим за адресою: АДРЕСА_1, надано було добровільну згоду на проведення огляду вантажу. Було виявлено 5 пакунків, в кожен з яких вміщував 50 картонних коробок, в яких знаходилося по 4 полімерні пляшки об'ємом 5 літрів кожна, заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спиртовмісної речовини. На кожному пакунку було приклеєно бірки з указаними номерами експрес-накладних.

03.04.2015 року працівниками на 546 км автошляху Київ-Харків-Довжанський працівниками ВДАІ спільно з працівниками УДСБЕЗ ГУМВС України у Харківській області було зупинено транспортний засіб - автомобіль «SCANIA», державний номер НОМЕР_3 під керуванням гр. ОСОБА_5, який в напівпричепі державний номер НОМЕР_4 перевозив вантаж у вигляді полімерних пляшок з прозорою рідиною, документи на який відсутні.

На вимогу працівників міліції водієм автомобілю громадянином ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_3, зареєстрованим за адресою: АДРЕСА_2, надано було добровільну згоду на проведення огляду вантажу. Під час огляду виявлено 11 пакунків, п'ять з яких вміщували по 25 картонних коробок, в яких знаходилося по 4 полімерні пляшки об'ємом 5 літрів кожна, заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спиртовмісної речовини; шість з яких вміщували по 50 картонних коробок, в яких знаходилося по 4 полімерні пляшки об'ємом 5 літрів кожна, заповнені прозорою рідиною з характерним запахом спиртовмісної речовини. На кожному пакунку було приклеєно бірки з указаними номерами експрес-накладних.

Автомобілі, на яких здійснювалося перевезення незаконно виготовлених алкогольних напоїв, належать ТОВ «Торгівельно-транспортна компанія» код 32723351 відповідно до наданих під час допиту ОСОБА_4, ОСОБА_5 копій документів. Під час допиту водіїв було встановлено, що вони працюють на посадах водіїв ТОВ «Товарно-транспортна компанія», юридична адреса: м. Дніпропетровськ, проспект Героїв, 21/336. Повідомив, що під час затримання автомобілів «SCANIA», державний номер НОМЕР_1 та «SCANIA», державний номер НОМЕР_3, вони виконували свої службові обов'язки, а саме здійснював транспортування вантажу, який отримували та відвантажував за вказівками логістів ТОВ «Товарно-транспортна компанія». Водієм автомобіля було надано товарно-транспортні накладні №102-08545827 від 02.04.2015 року та № №102-08563382 від 03.04.2015 року на основі якої здійснювалося транспортування вантажу.

У зв'язку з зазначеним, з метою повного, всебічного та об'єктивного проведення досудового розслідування по зазначеному кримінальному провадженню необхідно отримати тимчасовий доступ до речей та документів, та провести їх вилучення у Дніпропетровській ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованого за адресою: Дніпропетровська область, Дніпропетровський район, МСП, смт. Ювілейне, вул. Теплична,13.

Вказані відомості мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цієї інформації, неможливо.

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані відомості мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, виникла необхідність в отримані тимчасового доступу до вищезазначеної інформації.

В судовому засіданні слідчий підтримала подане клопотання, просила його задовольнити.

Представник Дніпропетровської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого в судове засідання не з'явився, про причини нявки суд не повідомив.

Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку слідчого, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи перебувають у володінні Дніпропетровської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

клопотання старшого слідчого другого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції Василенко О.В. по кримінальному провадженню №12015220440000410 від 02 квітня 2015 року про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Зобов'язати Дніпропетровську ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташована за адресою: Дніпропетровська область, Дніпропетровський район, МСП, смт. Ювілейне, вул. Теплична,13,надати старшому слідчому другого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області лейтенанту податкової міліції Василенко О.В. право тимчасового доступу до речей і документів, а саме:

- завірені копії податкової звітності з податку на додану вартість, податку на прибуток, єдиного соціального внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування ТОВ «Торгівельно-транспортна компанія» код 32723351, за період часу з 01.01.2015 року по теперішній час;

- всі документи обліково-реєстраційної справи, у тому числі: довідки про взяття на податковий облік, свідоцтво платника податків на додану вартість; свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи; реєстраційну картку; картки особливого рахунку; повідомлення банків про відкриття рахунків; службові записки і т.п.;

- перелік працівників ТОВ «Торгівельно-транспортна компанія» код 32723351 (залучити належним чином засвідчені копії звітів форми 1ДФ), надати інформацію в такий спосіб: П.І.П., ідентифікаційний код, назва суб'єкта господарювання за місцем одержання доходу, його розмір, період, за який був отриманий дохід, вид доходу;

- звернення службових осіб ТОВ «Торгівельно-транспортна компанія» код 32723351, (їхніх представників) щодо реєстрації платниками окремих видів податків, застосування спеціальних режимів оподатковування, одержання довідок, відповідних доручень, довідки про суми пільг в оподатковуванні;

- акти перевірок (виїзних і невиїзних) ТОВ «Торгівельно-транспортна компанія» код 32723351, проведених органами Державної фіскальної служби за період 2015 року по теперішній час діяльності підприємства з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства, з можливістю їх копіювання.

Дозволити старшому слідчому другого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області лейтенанту податкової міліції Василенко О.В. право тимчасового доступу до речей і документів, що знаходяться у Дніпропетровській ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташована за адресою: Дніпропетровська область, Дніпропетровський район, МСП, смт. Ювілейне, вул. Теплична,13, а саме:

- завірені копії податкової звітності з податку на додану вартість, податку на прибуток, єдиного соціального внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування ТОВ «Торгівельно-транспортна компанія» код 32723351, за період часу з 01.01.2015 року по теперішній час;

- всі документи обліково-реєстраційної справи, у тому числі: довідки про взяття на податковий облік, свідоцтво платника податків на додану вартість; свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи; реєстраційну картку; картки особливого рахунку; повідомлення банків про відкриття рахунків; службові записки і т.п.;

- перелік працівників ТОВ «Торгівельно-транспортна компанія» код 32723351 (залучити належним чином засвідчені копії звітів форми 1ДФ), надати інформацію в такий спосіб: П.І.П., ідентифікаційний код, назва суб'єкта господарювання за місцем одержання доходу, його розмір, період, за який був отриманий дохід, вид доходу;

- звернення службових осіб ТОВ «Торгівельно-транспортна компанія» код 32723351, (їхніх представників) щодо реєстрації платниками окремих видів податків, застосування спеціальних режимів оподатковування, одержання довідок, відповідних доручень, довідки про суми пільг в оподатковуванні;

- акти перевірок (виїзних і невиїзних) ТОВ «Торгівельно-транспортна компанія» код 32723351, проведених органами Державної фіскальної служби за період 2015 року по теперішній час діяльності підприємства з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 05.03.2016 року.

Роз'яснити Дніпропетровській ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - Божко В.В.