Ухвала суду № 55503165, 29.01.2016, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/738/16-к

пр.№ 1-кс/464/120/16

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

29.01.2016 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Бойко О.М., за участю слідчого Мамчуровської І.М, розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Мамчуровської І.М. про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015140000000206 від 04.11.2015 р., за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України,-

в с т а н о в и в :

слідчий Мамчуровська І.М. звернулась із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до документів та речей за матеріалами досудового розслідування, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК, саме - комп'ютерної роздруківки руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник і отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках №26008298003100, №26042298003100, за період з 01.01.2012 р. по 31.12.2014 р. в паперовому вигляді; копії документів, які містяться в юридичній справі ТзОВ «50х50» (ЄДРПОУ 32991624) по відкриттю та обслуговуванню рахунків №26008298003100, №26042298003100; оригіналів документів, які підтверджують внесення готівки на розрахункові рахунки ТзОВ «50х50» (№26008298003100, №26042298003100) фізичними особами, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні (приміщенні) відділення АТ "УкрСиббанк»", що знаходиться за адресою Львівська область, м.Миколаїв, вул. Шептицького,1.

В обгрунтування клопотання покликається на те, що нею здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015140000000206 від 04.11.2015 р., за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТзОВ «50х50» (ЄДРПОУ 32991624) в період часу з квітня 2012 року по грудень 2014 року занижено суму ПДВ, яка підлягає сплаті до бюджету на загальну суму 17 568 422 грн. Службові особи ТзОВ «50х50» здійснювали операції з придбання цементу в ПАТ «Івано-Франківськцемент» при цьому в повному обсязі включаючи до складу податкового кредиту суми ПДВ з придбання цього цементу з податком на додану вартість на митній території України товарів (послуг) та основних фондів з метою їх використання у межах господарської діяльності платника податку для здійснення операцій, які підлягають оподаткуванню за ставкою 20 відсотків та нульовою ставкою. Поряд з цим, реалізація, придбаних у ПАТ «Івано-Франківськцемент», ТМЦ здійснювалася СГД з ознаками фіктивності, а саме: ПП «ВОРК СУПОРТ» (ЄДРПОУ 38326675), ПП «ХІМІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 32424590), ТОВ «АТА» (ЄДРПОУ 36670293), ТОВ «АВЕРС ГРУП ЛТД» (ЄДРПОУ 39126688), ТОВ «АКРОН ПРОМ СОЮЗ» (ЄДРПОУ 38745915), ТОВ «БІГЛІОН» (ЄДРПОУ 37165657), ТОВ «БІЛДЕКС» (ЄДРПОУ 38751274), ТОВ «БРОКБУДКЕПІТАЛ» (ЄДРПОУ 37450960), ТОВ «БУДІВЕЛЬНА ФІРМА «УКРБУДСЕРВІС» (ЄДРПОУ 38275233), ТОВ «ВІТА СОЮЗ» (ЄДРПОУ 38871800), ТОВ «ГАРАНТ МАКСИМУМ» (ЄДРПОУ 38683718), ТОВ «ГРАНТ БУД» (ЄДРПОУ 38751054), ТОВ «ДЕЛЬТА СОЮЗ» (ЄДРПОУ 38805078), ТОВ «ЕРІДЛ» (ЄДРПОУ 38370808), ТОВ «ЛАВАНДА -КОНТИНЕНТ (ЄДРПОУ 31805375),ТОВ «МЕТА-ДНЕПР» (ЄДРПОУ 38530549), ТОВ «НЕСТІАН ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39159577), ТОВ «НОВІ ТЕХНОЛОГІЇ ТПВ» (ЄДРПОУ 35921869), ТОВ «РЕГІОН КЕПІТАЛ» (ЄДРПОУ 39228650), ТОВ «САНТЕХРЕСУРС» (ЄДРПОУ 34751291), ТОВ «СЕМИКС» (ЄДРПОУ 38348306), ТОВ «ТД «ГРАНДВЕСТ» (ЄДРПОУ 38421752), ТОВ «ТЕХНО-ЕЛІТ» (ЄДРПОУ 35847508), ТОВ «ТПК ГРУП» (ЄДРПОУ 38148831), ТОВ «ФІНАНС ПАН ТРЕЙД» (ЄДРПОУ 37700469), на адресу яких було виписано податкові накладні. Крім того, встановлено відсутність поставок ТзОВ «50х50» (згідно укладених договорів купівлі-продажу та договорів комісії) цементу для вказаних контрагентів та не підтверджено реальність виконання операцій. Досудовим розслідуванням також встановлено, що розрахунки по проведених фінансово-господарських операціях службові особи ТзОВ «50х50» здійснювали через рахунки №26008298003100, №26042298003100, відкриті у відділенні АТ "УкрСиббанк»" (МФО 351005, адреса: Львівська область, м.Миколаїв, вул. Шептицького,1). Просить клопотання задоволити.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримала та пояснила, що вилучення вказаних документів необхідне для проведення в подальшому почеркознавчої експертизи.

Представник АТ "УкрСиббанк»" в судове засідання не з'явився, подав суду заяву про розгляд клопотання у його відсутності.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи, те що вищезазначені документи перебувають у володінні (приміщенні) відділення АТ "УкрСиббанк»", що знаходиться за адресою Львівська область, м.Миколаїв, вул. Шептицького,1 та містять банківську таємницю, також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини щодо руху коштів підприємства та можливість довести вказані обставини за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-162, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Мамчуровській І.М. тимчасовий доступ до документів - комп'ютерної роздруківки руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник і отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках №26008298003100, №26042298003100, за період з 01.01.2012 р. по 31.12.2014 р. в паперовому вигляді; копії документів, які містяться в юридичній справі ТзОВ «50х50» (ЄДРПОУ 32991624) по відкриттю та обслуговуванню рахунків №26008298003100, №26042298003100; оригіналів документів, які підтверджують внесення готівки на розрахункові рахунки ТзОВ «50х50» (№26008298003100, №26042298003100) фізичними особами, з можливістю ознайомлення з ними та їх вилученням, які перебувають у володінні (приміщенні) відділення АТ "УкрСиббанк»", що знаходиться за адресою Львівська область, м.Миколаїв, вул. Шептицького,1.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бойко О.М.