Ухвала суду № 55499388, 02.10.2014, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Справа №263/10151/14-к

Провадження №1-кс/263/1890/2014

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 жовтня 2014 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Помогайбо В.О., за участю прокурора Хая Д.В., старшого слідчого СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів в Донецькій області ОСОБА_1, розглянувши матеріали клопотання старшого слідчого СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів в Донецькій області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, внесене у кримінальному провадженні, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 32014050290000006 від « 17» лютого 2014 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів в Донецькій області капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, які перебувають в ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 322880), внесене у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014050290000006 від « 17» лютого 2014 року, відносно посадових осіб ТОВ «Фактор-2» (ЄДРПОУ 24069213), за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

З матеріалів досудового розслідування вбачається, що посадові особи ТОВ «Фактор-2» (ЄДРПОУ 24069213), зареєстрованого за юридичною адресою: Донецька область, м. Волноваха, вул. Леніна, б.100, у період 2010-2013 рр., використовуючи для підтвердження поставки товарів (горючо-мастильних матеріалів) документи підприємств з ознаками транзитності, а саме: ТОВ «Трієст Дон» (ЄДРПОУ 33135428) та ТОВ «Омега-Сервіс» (ЄДРПОУ 23427942) для проведення безтоварних операцій, зависили податковий кредит з податку на додану вартість та валові витрати з податку на прибуток підприємств, що призвело до не нарахування до бюджету держави податку на додану вартість в сумі - 2 402 537 грн., податку на прибуток підприємств в сумі - 808 678 грн., а всього податків на загальну суму 3 211 215 грн., що є особливо великим розміром.

Проведеними заходами встановлено, що ТОВ «Фактор-2» мало банківський рахунок № 26005301550232 в обласному відділенні ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 300012) за адресою: м. Донецьк, пл. Радянська, 1, а також що через вказаний рахунок здійснювався рух грошових коштів, в тому числі, по взаємовідносинам між ТОВ «Фактор-2» та підприємствами-контрагентами з ознаками «транзитності», а саме: ТОВ «Трієст Дон» (ЄДРПОУ 33135428) та ТОВ «Омега-Сервіс» (ЄДРПОУ 23427942).

З метою повного, всебічного та об'єктивного досудового розслідування, виникла необхідність у вилученні документів які містять охоронювану законом таємницю, а саме: відомостей про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «Фактор-2» № 26005301550232 за період 2010-2013 рр. (із вказівкою учасників фінансових операцій, їх реквізитів, призначення платежу та документа, на підставі якого проводилася фінансова операція); оригіналів платіжних документів, які відображають надходження та витрату грошових коштів по рахунку ТОВ «Фактор-2» № 26005301550232 за період 2010-2013 рр.

Під час досудового розслідування встановлено, що вказані документи перебувають в ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 322880) за адресою: м. Київ, пров. Шевченка, б. 12.

На підставі викладеного а з метою проведення судово-економічної експертизи, та почеркознавчої експертизи, що також будуть використані в якості доказів, слідчий звернувся до суду з відповідним клопотанням.

Прокурор та слідчий в судовому засіданні клопотання підтримали в повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частина 2 ст. 159 КПК України передбачає здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вищевказана слідчим інформація, яка знаходиться у володіння ПАТ «Промінвестбанк», має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, в подальшому може бути використана в якості доказів, тому клопотання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, суддя, -

УХВАЛИВ:

Надати тимчасовий доступ старшому слідчому СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ Міндоходів в Донецькій області ОСОБА_1 або уповноваженим ним особам, тимчасовий доступ до речей і документів які містять охоронювану законом таємницю з можливістю їх вилучення, що перебувають в ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 322880), за адресою: м. Київ, пров. Шевченка, б. 12, а саме:

·відомостей про рух грошових коштів по рахунку ТОВ «Фактор-2» № 26005301550232 за період 2010-2013 рр. (із вказівкою учасників фінансових операцій, їх реквізитів, призначення платежу та документа, на підставі якого проводилася фінансова операція);

·оригіналів платіжних документів, які відображають надходження та витрату грошових коштів по рахунку ТОВ «Фактор-2» № 26005301550232 за період 2010-2013 рр. в ПАТ «Промінвестбанк» (МФО 322880), за адресою: м. Київ, пров. Шевченка, б. 12.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.О. Помогайбо