Ухвала суду № 55487765, 04.02.2016, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/420/16

ун. № 759/1751/16-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 лютого 2016 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Лук"яненко Л.М., при секретарі Скляренко В.В., розглянувши в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Киричок С.В., яке погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №8 м. Києва Речицькою Н.А. про тимчасовий доступ до речей і документів в досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015100080000133 від 18.11.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Киричок С.В., яке погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №8 м. Києва Речицькою Н.А. про надання тимчасового доступу до речей і документів реєстраційної справи суб'єктів господарської діяльності - ТОВ «Альфа-ХХІ» (код 39371839), ТОВ «Джерело-НК» (код 38169961), а саме: заповнену реєстраційну картку на проведення державної реєстрації юридичної особи, копію рішення засновників або уповноваженого ними органу про створення юридичної особи, один примірник установчих документів (установчий акт, статут або засновницький договір) документ, що засвідчує внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації юридичної особи, накази про призначення та зняття з посади посадових осіб та інших осіб, заповнену реєстраційну картку на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи та ін., які знаходяться у реєстраційній службі Миколаївського міського управління юстиції у Миколаївській області (м. Миколаїв, вул. Котовського, 28), з правом їх вилучення.

Клопотання обґрунтоване наступним. Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, з корисливих мотивів, з метою прикриття незаконної діяльності, зареєстрували на ім'я підставних осіб суб'єкти підприємницької діяльності - ТОВ «Альфа-ХХI» (код 39371839), ТОВ «Джерело-НК» (код 38169961).

Після державної реєстрації зазначених суб'єктів підприємницької діяльності у відповідних державних органах влади, невстановлені слідством особи усвідомлюючи суспільно-небезпечний характер своїх протиправних дій, використовують реєстраційні, статутні документи, печатки та банківські рахунки ТОВ «Альфа -ХХI» (код 39371839) ТОВ «Джерело-НК» (код 38169961), з метою прикриття незаконної діяльності, при проведенні зовнішньоекономічної діяльності (далі ЗЕД) з експорту товарно-матеріальних цінностей (далі ТМЦ) за межі митної території України.

Зазначені підприємства-експортери ризикової категорії ТОВ «Альфа-ХХІ» (код 39371839) та ТОВ «Джерело-НК» (код 38169961) 24.09.2015 подали до Одеської митниці ДФС для митного оформлення в режимі «експорт» вантажно-митні декларації ЕК 10 РР 500040403/2015/4543, ЕК 10 РР 500040403/2015/4542, ЕК 10 РР 500040403/2015/4545 щодо відправки за межі митної території України насіння ріпаку врожаю 2015 року на загальну суму 31 638 226 грн. Митний орган виїзду - Одеська митниця ДФС.

Крім того, в ході проведеного моніторингу наявних інформаційних баз даних ОУ ГУ ДФС у м. Києві та аналізу податкової звітності і податкових накладних ТОВ «Альфа-ХХІ» (код 39371839), ТОВ «Джерело-НК» (код 38169961) встановлено, що вказані підприємства протягом 2015 року взагалі не здійснювали закупівлю насіння ріпаку врожаю 2015 року, що унеможливлює факт його реалізації за межі митної території України.

Таким чином, під час досудового розслідування достовірно встановлено, що ТОВ «Джерело-НК», ТОВ «Альфа -ХХI» є власником ТМЦ (насіння ріпаку врожаю 2015), при цьому засновники та службові особи вказаних товариств - фактично, будь якого відношення до купівлі та подальшої реалізації вказаних ТМЦ не мають. Зазначені дії здійснюються невстановленими особами в порушення вимог діючого законодавства, з метою незаконного збагачення шляхом мінімізації сплати податків до державного бюджету.

Згідно матеріалів досудового розслідування та баз даних Головного управління ДФС у м. Києві - ТОВ «Альфа-ХХІ» (код 39371839), ТОВ «Джерело-НК» (код 38169961) зареєстроване у реєстраційній службі Миколаївського міського управління юстиції у Миколаївській області (м. Миколаїв, вул. Котовського, 28).

На думку слідчого, в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Зазначене питання вирішується у відкритому судовому засіданні.

Слідчий клопотання підтримав і просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України та оскільки існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, суд вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику службових осіб ТОВ «Альфа-ХХІ» (код 39371839), ТОВ «Джерело-НК» (код 38169961), оскільки, їх присутність призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

До охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: відомості, які можуть становити банківську таємницю (п. 5 ч.1 ст. 162 КПК України).

Згідно частин 5, 6 статті 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставин, передбачених ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Встановлено, що в СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів знаходиться кримінальне провадження, внесене до ЄРДР за №32015100080000133 від 18.11.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Проте, твердження про вчинення кримінального правопорушення не ґрунтуються на будь-яких належних доказах. Матеріали справи жодним чином не підтверджують пояснення слідчого, що ТОВ «Джерело-НК», ТОВ «Альфа -ХХI» є власником ТМЦ (насіння ріпаку врожаю 2015), при цьому засновники та службові особи вказаних товариств - фактично, будь якого відношення до купівлі та подальшої реалізації вказаних ТМЦ не мають,а зазначені дії здійснюються невстановленими особами в порушення вимог діючого законодавства, з метою незаконного збагачення шляхом мінімізації сплати податків до державного бюджету.

Матеріали клопотання не містять доказів того, що слідчим вчинялися дії по встановленню засновників та службових осіб вказаних товариств, виклику їх для надання пояснень, направлення на адресу товариств запитів, повісток тощо.

Подане клопотання є формальним без зазначення будь-яких доводів та доказів на підтвердження зазначеного в клопотанні.

Згідно ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються (ч. 5 ст. 132 КПК України).

З клопотання і доданих документів не вбачається наявність підстав для застосування заходів забезпечення кримінального провадження, слідчим не доведено, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні, а також не доведено можливість виконання завдання, для виконання якого слідчий звертається із клопотанням, до клопотання не додано належних доказів підтвердження обставин, на які посилається слідчий. Наведене в силу ч. 3 ст. 132 КПК України не допускає застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

Враховуючи наведене, відсутні підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 132, 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Відмовити в задоволенні клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Киричок С.В., яке погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №8 м. Києва Речицькою Н.А. про надання тимчасового доступу.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ