Ухвала суду № 55408650, 03.02.2016, Вовчанський районний суд Харківської області

Справа № 617/155/16-к

Провадження № 1-кс/617/26/16

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03.02.2016 року слідчий суддя Вовчанського районного суду Харківської області - Король Т.В.,

при секретарі - Павлюковій С.М.,

за участю прокурора - Дурасова А.Ю.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні у м. Вовчанську клопотання слідчого СВ Вовчанського ВП Чугуївського ВП ГУ НП України в Харківській області по кримінальному провадженню № 12015220260001050 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в :

01 лютого 2016 року слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором прокуратури Дурасовим А.Ю. про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що Чугуївською МДФІ на ІІІ квартал 2015 року було проведено ревізію фінансово - господарської діяльності відділу освіти Вовчанської РДА за період часу з 01.12.2013 року по 30.07.2015 року, під час якої встановлено, що службові особи відділу освіти Вовчанської РДА, зловживаючи своїм службовим становищем, розтратили ввірені їм бюджетні кошти на загальну суму 134,91 тис. грн.

В зв'язку з чим, відомості про кримінальне правопорушення було внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015220260001050 від 21.11.2015 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, оскільки службові особи відділу освіти Вовчанської РДА, зловживаючи своїм службовим становищем, розтратили ввірені їм бюджетні кошти.

Беручи до уваги, що в діях службових осіб відділу освіти Вовчанської РДА вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України, для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно провести судово економічну експертизу документів, в яких зазначається факт розтрати бюджетних коштів.

Враховуючи, що саме оригінали документів створюють специфічний об'єкт вказаних експертиз, на підставі дослідження якого експерт робить висновок щодо законності проведених операцій, а також використання відомостей, що містяться в цих документах як речові докази, та неможливості іншим шляхом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, просив надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів, в яких зазначається факт розтратили ввірених відділу освіти Вовчанської РДА бюджетні кошти, які перебувають у володінні Державної фінансової інспекції в Харківській області, ЄДРПОУ: 21266914, юридична та фактична адреса: м. Харків, Держпром, площа Свободи, буд. 5, 4 під'їзд, 11 поверх.

Фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів, відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України, не проводилось.

У судовому засіданні прокурор просив задовольнити клопотання слідчого, вказавши, що на теперішній час зазначені документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, перебувають у відділі освіти Вовчанської районної державної адміністрації.

Представник Державної фінансової інспекції в Харківській області в судове засідання не з'явився, сповіщався про час та місце розгляду клопотання завчасно та належним чином, про поважність причин неявки не повідомив, що відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України не перешкоджає розгляду клопотання.

Вислухавши думку прокурора та дослідивши надані докази, слідчий суддя вважає заявлене клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Як зазначено у акті ревізії фінансово-господарської діяльності відділу освіти Вовчанської районної державної адміністрації за період з 01 грудня 2013 року по 30 червня 2015 року за № 770-20/17 від 09 жовтня 2015 року, при використанні бюджетних коштів при здійсненні господарських відносин встановлені фінансові порушення.

Відомості про кримінальне правопорушення було внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015220260001050 від 21.11.2015 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.

Оскільки, в діях службових осіб відділу освіти Вовчанської РДА вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України, для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно провести судово економічну експертизу документів, в яких зазначається факт розтрати бюджетних коштів.

Таким чином, сторона кримінального провадження у своєму клопотанні довела наявність достатніх підстав вважати, що фінансово-господарські та бухгалтерські документи, що підтверджують факт здійснення відділом освіти господарських взаємовідносин із зазначеними суб'єктами господарювання, перебувають у володінні Державної фінансової інспекції в Харківській області.

До охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю (п.п. 4, 5 ч. 1 ст. 162 КПК України).

Отже, фінансово-господарські та бухгалтерські документи, що підтверджують факт здійснення відділом освіти господарських взаємовідносин із зазначеними суб'єктами господарювання містять відомості, які належать до охоронюваної законом таємниці.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе також можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Зазначені документи необхідні для встановлення обставин кримінального правопорушення. Окрім цього, при проведенні експертизи необхідне дослідження документів, бухгалтерських регістрів та бухгалтерської звітності, в яких відображена господарська діяльність підприємств, у тому числі і протиправна. Саме документи створюють специфічний об'єкт судово-бухгалтерської експертизи. На підставі дослідження документів експерт робить висновки щодо законності господарських операцій та правильності відображення їх у бухгалтерському обліку.

Таким чином, сторона кримінального провадження у своєму клопотанні довела також наявність достатніх підстав вважати, що відомості, які містяться у фінансово-господарських та бухгалтерських документах, можливо використати як докази та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за їх допомогою.

Оскільки вилучення фінансово-господарських та бухгалтерських документів необхідно для встановлення обставин кримінального правопорушення, заявлене клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159 - 164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СВ Вовчанського ВП Чугуївського ВП ГУ НП України в Харківській області Карагаєва С.А. про тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів документів Державної фінансової інспекції в Харківській області - задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ Вовчанського ВП Чугуївського ВП ГУ НП України в Харківській області старшому лейтенанту поліції Карагаєву Сергію Андрійовичу тимчасовий доступ та можливість вилучення наступних оригіналів документів Державної фінансової інспекції в Харківській області:

1.Матеріали (додатки) до акту ревізії фінансово - господарської діяльності Відділу освіти Вовчанської районної державної адміністрації за період з 01.12.2013 по 30.06.2015 за номером № 770-20/17 від 09.10.2015 проведеної Державною фінансовою інспекцією в Харківській області, які знаходяться в приміщенні Державної фінансової інспекції в Харківській області, ЄДРПОУ: 21266914, юридична та фактична адреса: м. Харків, Держпром, площа Свободи, буд. 5, 4 під'їзд, 11 поверх, засоби зв'язку: 700-96-36 (факс. 705-11-07).

Ухвала діє протягом одного місяці з дня її постановлення.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає, як така, що не позбавляє підприємця чи юридичну особу можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя -