Ухвала суду № 55392012, 14.01.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/441/16-к

провадження № 1кс/201/262/2016

УХВАЛА

14 січня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Демидова С.О., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Власенко В.М., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Виноградовим О.Є., про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

14 січня 2016 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014040000000158 від 28.11.2014 року про вчинення кримінальних правопорушень передбачених ч. 3 ст. 212, ч.2 ст.205, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ ВТК «Алькор» ( ЄДРПОУ 37274527) зареєстрованого за адресою м. Дніпропетровськ вул. Володі Дубініна б.8 при здійсненні фінансово-господарської діяльності з ТОВ «АВ Метал Груп» (ЄДРПОУ 36441934) за період з травня по серпень 2014 року в порушення вимог Податкового кодексу України безпідставно включили суму у розмірі 3 644 301,26 грн., в податковий кредит, тим самим завищили податковий кредит на вищевказану суму, чим навмисно ухилились від сплати податку на додану вартість за вищевказаний період на суму 3 644 301,26 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах.

Також встановлено що група осіб перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, у період з 2013 року і по теперішній час, створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб ряд суб'єктів підприємницької діяльності в тому числі ТОВ "Маестро Груп", ТОВ "Фінмаркет", ТОВ "Юніс груп", ТОВ "КФ Сервіс метал центр" та інші, реквізити та рахунки яких використовують по теперішній час для прикриття незаконної діяльності, що полягало і полягає у безпідставному переведенні безготівкових грошових коштів у готівку та наданні послуг по незаконному формуванню сум у складі податкового кредиту по податку на додану вартість реально діючим суб'єктам підприємницької діяльності шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій.

Встановлено, що до складу вищевказаного „конвертаційного центру" входить ряд фіктивних підприємств, а саме: ТОВ "СОЗОПОЛЬ" (ЄДРПОУ 37926130), ТОВ "МАЕСТРО ГРУП" (ЄДРПОУ 39084774), ТОВ "КФ "СЕРВІС МЕТАЛ ЦЕНТР" (ЄДРПОУ39190224), ТОВ "ВТК "АЛЬКОР" (ЄДРПОУ 37274527), ТОВ "БЕЛАТЕРА" (ЄДРПОУ 38893913), ТОВ "АВАНГАРД СЕРВІС ЦЕНТР" (ЄДРПОУ 39184430), ТОВ "АЛЬШАР ГРУП" (ЄДРПОУ 39195353), ТОВ "СТАНДАРТ ІНЖИНІРИНГ" (ЄДРПОУ 39184399), ТОВ "ТД ВІГО ГРУП" (ЄДРПОУ 38470354), ТОВ "ГАММА-КОМПЛЕКТ" (ЄДРПОУ 38495777), ПП "ЗАХИСТ-ДНІПРО" (ЄДРПОУ 36162807), ТОВ "АБРАЗИВ - К" (ЄДРПОУ 37926167), ТОВ "ТД НОРДЕН ГРУП" (ЄДРПОУ 38918870), ТОВ "МАШИНОБУДІВНИЙ ЗАВОД "ДНІПРО" (ЄДРПОУ 38678577), ТОВ "ПАЛОТ ІНЖИНІРИНГ"( ЄДРПОУ 38529072), ТОВ "ТД "БАРО" (ЄДРПОУ 38495761), ТОВ "ОЛЕГРІС" (ЄДРПОУ 38675766), ТОВ "ТД "РЕУС" (ЄДРПОУ 38495740), ТОВ "ЄВРОЛЮКСАВТО" (ЄДРПОУ 38301163), ТОВ "АЛАРО" (ЄДРПОУ 38495756), ТОВ "ТД СІЄНА" (ЄДРПОУ 38470366), ТОВ "ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ -ОБЕРІГ" (ЄДРПОУ 37770371), ТОВ "ЮНІС ГРУП" (ЄДРПОУ 39181031), ТОВ "ЮРГА ГРУП" (ЄДРПОУ 38361180), ТОВ "МРІЯ КРЕДИТ" (ЄДРПОУ 39223076), ТОВ "АКВАЛЕНД" (ЄДРПОУ 34512547), ТОВ "ФІН-МАРКЕТ" (ЄДРПОУ 38753381), ТОВ "НЕВІЯ" (ЄДРПОУ 39180965), ПП "ОЛІМП" ( ЄДРПОУ 31414089), ТОВ "ТД БІЛЕЦЬКИХ" ( ЄДРПОУ 38597729), ТОВ "УКРПРОМСНАБ ПЛЮС"( ЄДРПОУ 38385086), ТОВ"СОНЕРА" ( ЄДРПОУ 38483285), ТОВ "МП "ПМК" (ЄДРПОУ 37494275), ТОВ "ЦЕНТР БЕЗПЕКА-1" ( ЄДРПОУ 38649950), ПП "УКРЛІФТЗАПЧАСТИНА" ( ЄДРПОУ 39307810), ТОВ "ДНІПРО МЕТ ІНВЕСТ" (ЄДРПОУ 37276702), ФОП ОСОБА_5 ( код НОМЕР_1), ТОВ "ТОРГІВЕЛЬНИЙ ДІМ "ІНТЕРА"(ЄДРПОУ 37274930), ТОВ "ТД АНКОНА" ( ЄДРПОУ 38470375).

В ході досудового розслідування по кримінальному провадженню № 32014040000000158 виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру, а саме документів ТОВ "АЛАРО" (ЄДРПОУ 38495756), ТОВ "ТД "БАРО" (ЄДРПОУ 38495761), ТОВ "ЄВРОЛЮКСАВТО" (ЄДРПОУ 38301163), ТОВ "МРІЯ КРЕДИТ" (ЄДРПОУ 39223076), ТОВ "ОЛЕГРІС" (ЄДРПОУ 38675766), ТОВ "ПАЛОТ ІНЖИНІРИНГ"( ЄДРПОУ 38529072), ПП "ЗАХИСТ-ДНІПРО" (ЄДРПОУ 36162807), ТОВ "ТД "РЕУС" (ЄДРПОУ 38495740), ТОВ "ТД СІЄНА" (ЄДРПОУ 38470366), ТОВ "АБРАЗИВ - К" (ЄДРПОУ 37926167), ТОВ "АВАНГАРД СЕРВІС ЦЕНТР" (ЄДРПОУ 39184430), ТОВ "БЕЛАТЕРА" (ЄДРПОУ 38893913), ТОВ ВТК «Алькор» ( ЄДРПОУ 37274527), ТОВ "ГАММА-КОМПЛЕКТ" (ЄДРПОУ 38495777), ТОВ "ДНІПРО МЕТ ІНВЕСТ" (ЄДРПОУ 37276702), ТОВ "КФ "СЕРВІС МЕТАЛ ЦЕНТР" (ЄДРПОУ39190224), ТОВ "МАЕСТРО ГРУП" (ЄДРПОУ 39084774), ТОВ "МАШИНОБУДІВНИЙ ЗАВОД "ДНІПРО" (код ЄДРПОУ 38678577), ТОВ "СОЗОПОЛЬ" (ЄДРПОУ 37926130), ТОВ "СТАНДАРТ ІНЖИНІРИНГ" (ЄДРПОУ 39184399), ТОВ "ТД АНКОНА" (код ЄДРПОУ 38470375), ТОВ "ТД БІЛЕЦЬКИХ" ( ЄДРПОУ 38597729), ТОВ "ТД ВІГО ГРУП" (код ЄДРПОУ 38470354), ТОВ "ТД НОРДЕН ГРУП" (ЄДРПОУ 38918870), ТОВ "ТОРГІВЕЛЬНИЙ ДІМ "ІНТЕРА"(ЄДРПОУ 37274930), ТОВ "УКРПРОМСНАБ ПЛЮС"( ЄДРПОУ 38385086), ТОВ "ФІН-МАРКЕТ" (ЄДРПОУ 38753381), ТОВ "ЮРГА ГРУП" (ЄДРПОУ 38361180), ТОВ "ЮНІС ГРУП" (ЄДРПОУ 39181031), що становлять банківську таємницю зокрема інформацію про рух грошових коштів по банківським рахункам.

Згідно бази даних ДФС України АІС «Податковий блок» було встановлено що ТОВ "АЛАРО" (ЄДРПОУ 38495756), ТОВ "ТД "БАРО" (ЄДРПОУ 38495761), ТОВ "ЄВРОЛЮКСАВТО" (ЄДРПОУ 38301163), ТОВ "МРІЯ КРЕДИТ" (ЄДРПОУ 39223076), ТОВ "ОЛЕГРІС" (ЄДРПОУ 38675766), ТОВ "ПАЛОТ ІНЖИНІРИНГ"( ЄДРПОУ 38529072), ПП "ЗАХИСТ-ДНІПРО" (ЄДРПОУ 36162807), ТОВ "ТД "РЕУС" (ЄДРПОУ 38495740), ТОВ "ТД СІЄНА" (ЄДРПОУ 38470366), ТОВ "АБРАЗИВ - К" (ЄДРПОУ 37926167), ТОВ "АВАНГАРД СЕРВІС ЦЕНТР" (ЄДРПОУ 39184430), ТОВ "БЕЛАТЕРА" (ЄДРПОУ 38893913), ТОВ ВТК «Алькор» ( ЄДРПОУ 37274527), ТОВ "ГАММА-КОМПЛЕКТ" (ЄДРПОУ 38495777), ТОВ "ДНІПРО МЕТ ІНВЕСТ" (ЄДРПОУ 37276702), ТОВ "КФ "СЕРВІС МЕТАЛ ЦЕНТР" (ЄДРПОУ39190224), ТОВ "МАЕСТРО ГРУП" (ЄДРПОУ 39084774), ТОВ "МАШИНОБУДІВНИЙ ЗАВОД "ДНІПРО" (код ЄДРПОУ 38678577), ТОВ "СОЗОПОЛЬ" (ЄДРПОУ 37926130), ТОВ "СТАНДАРТ ІНЖИНІРИНГ" (ЄДРПОУ 39184399), ТОВ "ТД АНКОНА" (код ЄДРПОУ 38470375), ТОВ "ТД БІЛЕЦЬКИХ" ( ЄДРПОУ 38597729), ТОВ "ТД ВІГО ГРУП" (код ЄДРПОУ 38470354), ТОВ "ТД НОРДЕН ГРУП" (ЄДРПОУ 38918870), ТОВ "ТОРГІВЕЛЬНИЙ ДІМ "ІНТЕРА"(ЄДРПОУ 37274930), ТОВ "УКРПРОМСНАБ ПЛЮС"( ЄДРПОУ 38385086), ТОВ "ФІН-МАРКЕТ" (ЄДРПОУ 38753381), ТОВ "ЮРГА ГРУП" (ЄДРПОУ 38361180), ТОВ "ЮНІС ГРУП" (ЄДРПОУ 39181031), мають розрахункові рахунки у ПАТ «МЕЛІОР БАНК» (МФО 307435) а саме: ТОВ "АЛАРО" (ЄДРПОУ 38495756): №№ 26005002000790, 26006001000790 - українська гривня, ТОВ "ТД "БАРО" (ЄДРПОУ 38495761): №№ 26005001000791, 26004002000791 - українська гривня, ТОВ "ЄВРОЛЮКСАВТО" (ЄДРПОУ 38301163): №№ 26005003000294, 26006002000294, 26003005000294, 26004004000294, 26007001000294 - українська гривня, ТОВ "МРІЯ КРЕДИТ" (ЄДРПОУ 39223076): № 26001001001307 - українська гривня, ТОВ "ОЛЕГРІС" (ЄДРПОУ 38675766): №26004001000844 - російський рубль, долар США, Євро, українська гривня, ТОВ "ПАЛОТ ІНЖИНІРИНГ"( ЄДРПОУ 38529072): № 26004001000695 - російський рубль, долар США, Євро, українська гривня, ПП "ЗАХИСТ-ДНІПРО" (ЄДРПОУ 36162807): № 26006001001261 - російський рубль, долар США, Євро, українська гривня, ТОВ "ТД "РЕУС" (ЄДРПОУ 38495740): №№ 26004001000792, 26003002000792 - українська гривня, ТОВ "ТД СІЄНА" (ЄДРПОУ 38470366): № 26005001000694 - російський рубль, долар США, Євро, українська гривня, ТОВ "АБРАЗИВ - К" (ЄДРПОУ 37926167): №№ 26008001000099, 26007001001486 - українська гривня, ТОВ "АВАНГАРД СЕРВІС ЦЕНТР" (ЄДРПОУ 39184430): № 26008001001270 - російський рубль, долар США, Євро, українська гривня, ТОВ "БЕЛАТЕРА" (ЄДРПОУ 38893913): № 26005001000995 - російський рубль, долар США, Євро, українська гривня, ТОВ ВТК «Алькор» ( ЄДРПОУ 37274527): № 26001001000773 - російський рубль, долар США, Євро, українська гривня, ТОВ "ГАММА-КОМПЛЕКТ" (ЄДРПОУ 38495777): №№ 26002002000793 - українська гривня, № 26003001000793, 26007001001475 - російський рубль, долар США, Євро, українська гривня, ТОВ "ДНІПРО МЕТ ІНВЕСТ" (ЄДРПОУ 37276702): №№ 26157002000392, 26006001000392 - українська гривня, ТОВ "КФ "СЕРВІС МЕТАЛ ЦЕНТР" (ЄДРПОУ39190224): № 26006001001272 - російський рубль, долар США, Євро, українська гривня, ТОВ "МАЕСТРО ГРУП" (ЄДРПОУ 39084774): № 26007001001301 - українська гривня, ТОВ "МАШИНОБУДІВНИЙ ЗАВОД "ДНІПРО" (код ЄДРПОУ 38678577): № 26000001000901 - російський рубль, долар США, Євро, українська гривня, ТОВ "СОЗОПОЛЬ" (ЄДРПОУ 37926130): № 26005001000100 - російський рубль, долар США, Євро, українська гривня, ТОВ "СТАНДАРТ ІНЖИНІРИНГ" (ЄДРПОУ 39184399): № 26009001001268 - російський рубль, долар США, Євро, українська гривня, ТОВ "ТД АНКОНА" (код ЄДРПОУ 38470375): № 26006001000693 - російський рубль, долар США, Євро, українська гривня, ТОВ "ТД БІЛЕЦЬКИХ" ( ЄДРПОУ 38597729): № 26002001000794 - російський рубль, долар США, Євро, українська гривня, ТОВ "ТД ВІГО ГРУП" (код ЄДРПОУ 38470354): № 26002001000697 - російський рубль, долар США, Євро, українська гривня, ТОВ "ТД НОРДЕН ГРУП" (ЄДРПОУ 38918870): № 26007001001044 - російський рубль, долар США, Євро, українська гривня, ТОВ "ТОРГІВЕЛЬНИЙ ДІМ "ІНТЕРА"(ЄДРПОУ 37274930): № 26008001000743 - російський рубль, долар США, Євро, українська гривня, ТОВ "УКРПРОМСНАБ ПЛЮС"( ЄДРПОУ 38385086): № 26003001000782, 26002002000782 - українська гривня, ТОВ "ФІН-МАРКЕТ" (ЄДРПОУ 38753381): № 26008001001344 - українська гривня, ТОВ "ЮРГА ГРУП" (ЄДРПОУ 38361180): № 26003001000362 - російський рубль, долар США, Євро, українська гривня, ТОВ "ЮНІС ГРУП" (ЄДРПОУ 39181031): № 26008001001269 - російський рубль, долар США, Євро, українська гривня.

На підставі викладеного, слідчий, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що містять банківську таємницю, надати тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження № 32014040000000158) до документів ТОВ "АЛАРО" (ЄДРПОУ 38495756), ТОВ "ТД "БАРО" (ЄДРПОУ 38495761), ТОВ "ЄВРОЛЮКСАВТО" (ЄДРПОУ 38301163), ТОВ "МРІЯ КРЕДИТ" (ЄДРПОУ 39223076), ТОВ "ОЛЕГРІС" (ЄДРПОУ 38675766), ТОВ "ПАЛОТ ІНЖИНІРИНГ"( ЄДРПОУ 38529072), ПП "ЗАХИСТ-ДНІПРО" (ЄДРПОУ 36162807), ТОВ "ТД "РЕУС" (ЄДРПОУ 38495740), ТОВ "ТД СІЄНА" (ЄДРПОУ 38470366), ТОВ "АБРАЗИВ - К" (ЄДРПОУ 37926167), ТОВ "АВАНГАРД СЕРВІС ЦЕНТР" (ЄДРПОУ 39184430), ТОВ "БЕЛАТЕРА" (ЄДРПОУ 38893913), ТОВ ВТК «Алькор» ( ЄДРПОУ 37274527), ТОВ "ГАММА-КОМПЛЕКТ" (ЄДРПОУ 38495777), ТОВ "ДНІПРО МЕТ ІНВЕСТ" (ЄДРПОУ 37276702), ТОВ "КФ "СЕРВІС МЕТАЛ ЦЕНТР" (ЄДРПОУ39190224), ТОВ "МАЕСТРО ГРУП" (ЄДРПОУ 39084774), ТОВ "МАШИНОБУДІВНИЙ ЗАВОД "ДНІПРО" (код ЄДРПОУ 38678577), ТОВ "СОЗОПОЛЬ" (ЄДРПОУ 37926130), ТОВ "СТАНДАРТ ІНЖИНІРИНГ" (ЄДРПОУ 39184399), ТОВ "ТД АНКОНА" (код ЄДРПОУ 38470375), ТОВ "ТД БІЛЕЦЬКИХ" ( ЄДРПОУ 38597729), ТОВ "ТД ВІГО ГРУП" (код ЄДРПОУ 38470354), ТОВ "ТД НОРДЕН ГРУП" (ЄДРПОУ 38918870), ТОВ "ТОРГІВЕЛЬНИЙ ДІМ "ІНТЕРА"(ЄДРПОУ 37274930), ТОВ "УКРПРОМСНАБ ПЛЮС"( ЄДРПОУ 38385086), ТОВ "ФІН-МАРКЕТ" (ЄДРПОУ 38753381), ТОВ "ЮРГА ГРУП" (ЄДРПОУ 38361180), ТОВ "ЮНІС ГРУП" (ЄДРПОУ 39181031), що знаходяться у володінні ПАТ «МЕЛІОР БАНК» (МФО 307435).

Вивчивши матеріали кримінального провадження №32014040000000158, вважаю клопотання слідчого таким, що не підлягає задоволенню з нижчевикладених підстав.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи у тому числі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З матеріалів кримінального провадження не вбачається, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Власенко В.М., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Виноградовим О.Є., про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.О. Демидова