Ухвала суду № 55392002, 14.01.2016, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/459/16-к

провадження № 1кс/201/273/2016

УХВАЛА

14 січня 2016 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Демидова С.О., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Власенко В.М., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Виноградовим О.Є., про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

14 січня 2016 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014040000000158 від 28.11.2014 року про вчинення кримінальних правопорушень передбачених ч. 3 ст. 212, ч.2 ст.205, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ ВТК «Алькор» ( ЄДРПОУ 37274527) зареєстрованого за адресою м. Дніпропетровськ вул. Володі Дубініна б.8 при здійсненні фінансово-господарської діяльності з ТОВ «АВ Метал Груп» (ЄДРПОУ 36441934) за період з травня по серпень 2014 року в порушення вимог Податкового кодексу України безпідставно включили суму у розмірі 3 644 301,26 грн., в податковий кредит, тим самим завищили податковий кредит на вищевказану суму, чим навмисно ухилились від сплати податку на додану вартість за вищевказаний період на суму 3 644 301,26 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах.

Також встановлено що група осіб перебуваючи на території Дніпропетровської області, діючи за попередньою змовою, у період з 2013 року і по теперішній час, створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб ряд суб'єктів підприємницької діяльності в тому числі ТОВ "Маестро Груп", ТОВ "Фінмаркет", ТОВ "Юніс груп", ТОВ "КФ Сервіс метал центр" та інші, реквізити та рахунки яких використовують по теперішній час для прикриття незаконної діяльності, що полягало і полягає у безпідставному переведенні безготівкових грошових коштів у готівку та наданні послуг по незаконному формуванню сум у складі податкового кредиту по податку на додану вартість реально діючим суб'єктам підприємницької діяльності шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій.

Встановлено, що до складу вищевказаного „конвертаційного центру" входить ряд фіктивних підприємств, а саме: ТОВ "СОЗОПОЛЬ" (ЄДРПОУ 37926130), ТОВ "МАЕСТРО ГРУП" (ЄДРПОУ 39084774), ТОВ "КФ "СЕРВІС МЕТАЛ ЦЕНТР" (ЄДРПОУ39190224), ТОВ "ВТК "АЛЬКОР" (ЄДРПОУ 37274527), ТОВ "БЕЛАТЕРА" (ЄДРПОУ 38893913), ТОВ "АВАНГАРД СЕРВІС ЦЕНТР" (ЄДРПОУ 39184430), ТОВ "АЛЬШАР ГРУП" (ЄДРПОУ 39195353), ТОВ "СТАНДАРТ ІНЖИНІРИНГ" (ЄДРПОУ 39184399), ТОВ "ТД ВІГО ГРУП" (ЄДРПОУ 38470354), ТОВ "ГАММА-КОМПЛЕКТ" (ЄДРПОУ 38495777), ПП "ЗАХИСТ-ДНІПРО" (ЄДРПОУ 36162807), ТОВ "АБРАЗИВ - К" (ЄДРПОУ 37926167), ТОВ "ТД НОРДЕН ГРУП" (ЄДРПОУ 38918870), ТОВ "МАШИНОБУДІВНИЙ ЗАВОД "ДНІПРО" (ЄДРПОУ 38678577), ТОВ "ПАЛОТ ІНЖИНІРИНГ"( ЄДРПОУ 38529072), ТОВ "ТД "БАРО" (ЄДРПОУ 38495761), ТОВ "ОЛЕГРІС" (ЄДРПОУ 38675766), ТОВ "ТД "РЕУС" (ЄДРПОУ 38495740), ТОВ "ЄВРОЛЮКСАВТО" (ЄДРПОУ 38301163), ТОВ "АЛАРО" (ЄДРПОУ 38495756), ТОВ "ТД СІЄНА" (ЄДРПОУ 38470366), ТОВ "ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ -ОБЕРІГ" (ЄДРПОУ 37770371), ТОВ "ЮНІС ГРУП" (ЄДРПОУ 39181031), ТОВ "ЮРГА ГРУП" (ЄДРПОУ 38361180), ТОВ "МРІЯ КРЕДИТ" (ЄДРПОУ 39223076), ТОВ "АКВАЛЕНД" (ЄДРПОУ 34512547), ТОВ "ФІН-МАРКЕТ" (ЄДРПОУ 38753381), ТОВ "НЕВІЯ" (ЄДРПОУ 39180965), ПП "ОЛІМП" ( ЄДРПОУ 31414089), ТОВ "ТД БІЛЕЦЬКИХ" ( ЄДРПОУ 38597729), ТОВ "УКРПРОМСНАБ ПЛЮС"( ЄДРПОУ 38385086), ТОВ"СОНЕРА" ( ЄДРПОУ 38483285),ТОВ "МП "ПМК" (ЄДРПОУ 37494275), ТОВ "ЦЕНТР БЕЗПЕКА-1" ( ЄДРПОУ 38649950), ПП "УКРЛІФТЗАПЧАСТИНА" ( ЄДРПОУ 39307810), ТОВ "ДНІПРО МЕТ ІНВЕСТ" (ЄДРПОУ 37276702), ФОП ОСОБА_5 ( код НОМЕР_1), ТОВ "ТОРГІВЕЛЬНИЙ ДІМ "ІНТЕРА"(ЄДРПОУ 37274930), ТОВ "ТД АНКОНА" ( ЄДРПОУ 38470375).

В ході досудового розслідування по кримінальному провадженню № 32014040000000158 виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру, а саме документів ТОВ "ДНІПРО МЕТ ІНВЕСТ" (код 37276702), ТОВ "УКРПРОМСНАБ ПЛЮС" (код 38385086), ТОВ "ФІН-МАРКЕТ" (код 38753381), ТОВ "ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ -ОБЕРІГ" (код 37770371), ТОВ "ЮНІС ГРУП" (код 39181031) що становлять банківську таємницю зокрема інформацію про рух грошових коштів по банківським рахункам.

Згідно бази даних ДФС України АІС «Податковий блок» було встановлено що ТОВ "ДНІПРО МЕТ ІНВЕСТ" (код 37276702), ТОВ "УКРПРОМСНАБ ПЛЮС" (код 38385086), ТОВ "ФІН-МАРКЕТ" (код 38753381), ТОВ "ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ -ОБЕРІГ" (код 37770371), ТОВ "ЮНІС ГРУП" (код 39181031) мають розрахункові рахунки у АТ "УкрСиббанк» (МФО 351005), а саме: ТОВ "ДНІПРО МЕТ ІНВЕСТ" (код 37276702) №26004298410300 - українська гривня , ТОВ "УКРПРОМСНАБ ПЛЮС" (код 38385086) №26007421286900 - українська гривня, ТОВ "ФІН-МАРКЕТ" (код 38753381) №26000455680502 - українська гривня, ТОВ "ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ -ОБЕРІГ" (код 37770371) № 26003487098200 - українська гривня, № 26003487098200 - долар США, ТОВ "ЮНІС ГРУП" (код 39181031) №26001576273400, №26045576273400, №26000576273401 - українська гривня.

На підставі викладеного, слідчий, для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що містять банківську таємницю, надати тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для приєднання до матеріалів кримінального провадження № 32014040000000158) до документів ТОВ "ДНІПРО МЕТ ІНВЕСТ" (код 37276702), ТОВ "УКРПРОМСНАБ ПЛЮС" (код 38385086), ТОВ "ФІН-МАРКЕТ" (код 38753381), ТОВ "ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ -ОБЕРІГ" (код 37770371), ТОВ "ЮНІС ГРУП" (код 39181031), що знаходяться у володінні АТ "УкрСиббанк» (МФО 351005), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ "ДНІПРО МЕТ ІНВЕСТ" (код 37276702), ТОВ "УКРПРОМСНАБ ПЛЮС" (код 38385086), ТОВ "ФІН-МАРКЕТ" (код 38753381), ТОВ "ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ -ОБЕРІГ" (код 37770371), ТОВ "ЮНІС ГРУП" (код 39181031) з 01.01.2013 року по теперішній час; банківські картки із зразками підписів посадових осіб та відбитками печатки підприємств ТОВ "ДНІПРО МЕТ ІНВЕСТ" (код 37276702), ТОВ "УКРПРОМСНАБ ПЛЮС" (код 38385086), ТОВ "ФІН-МАРКЕТ" (код 38753381), ТОВ "ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ -ОБЕРІГ" (код 37770371), ТОВ "ЮНІС ГРУП" (код 39181031) з 01.01.2013 року по теперішній час.; роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів ТОВ "ДНІПРО МЕТ ІНВЕСТ" (код 37276702) №26004298410300 - українська гривня , ТОВ "УКРПРОМСНАБ ПЛЮС" (код 38385086) №26007421286900 - українська гривня, ТОВ "ФІН-МАРКЕТ" (код 38753381) №26000455680502 - українська гривня, ТОВ "ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ -ОБЕРІГ" (код 37770371) № 26003487098200 - українська гривня, № 26003487098200 - долар США, ТОВ "ЮНІС ГРУП" (код 39181031) №26001576273400, №26045576273400, №26000576273401 - українська гривня з 2013 року по теперішній час у паперовому та електронному виді; оригіналів розрахункових документів, що відображають надходження і витрату коштів по вищевказаним рахункам підприємств за період з 01.01.2013 року по теперішній час.; всіх платіжних документів та чеків вказаних підприємств за період з 01.01.2013 року по теперішній час; договори щодо отримання векселів, реєстр виданих векселів, оригінали векселю (або копії) які підтверджують пред'явлення до його сплати, заяви щодо сплати векселя, акти пред'явлення векселів до сплати; матеріали кредитних справ стосовно ТОВ "ДНІПРО МЕТ ІНВЕСТ" (код 37276702), ТОВ "УКРПРОМСНАБ ПЛЮС" (код 38385086), ТОВ "ФІН-МАРКЕТ" (код 38753381), ТОВ "ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ -ОБЕРІГ" (код 37770371), ТОВ "ЮНІС ГРУП" (код 39181031) за 2013-2015 р.р.; документів (роздруківки) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаних рахунках ТОВ "ДНІПРО МЕТ ІНВЕСТ" (код 37276702), ТОВ "УКРПРОМСНАБ ПЛЮС" (код 38385086), ТОВ "ФІН-МАРКЕТ" (код 38753381), ТОВ "ФІНАНСОВА КОМПАНІЯ -ОБЕРІГ" (код 37770371), ТОВ "ЮНІС ГРУП" (код 39181031) про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк» за період часу з моменту відкриття по теперішній час; відеозаписів (файлів), на яких зафіксовано через електронні ресурси (відео-візуальний контроль) отримання та перерахування готівки за допомогою програмно-технічних комплексів, призначених для автоматизованої видачі та прийому готівкових грошових коштів, як з використанням платіжних карт, так і без, а також виконання інших операцій, в тому числі оплати товарів і послуг, складання документів, що підтверджують вищезазначені операції, на магнітному носії, за період з 01.01.2013 року по теперішній час.

Вивчивши матеріали кримінального провадження №32014040000000158, вважаю клопотання слідчого таким, що не підлягає задоволенню з нижчевикладених підстав.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи у тому числі самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З матеріалів кримінального провадження не вбачається, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Власенко В.М., погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Виноградовим О.Є., про дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.О. Демидова