Ухвала суду № 55360747, 22.01.2016, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/159/16-к

1-кс/405/45/16

УХВАЛА

22 січня 2016 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Загреба А.В., за участю слідчого Кравченко К.О., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Кравченко К.О. у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015120010000089 від 28.09.2015 року, про надання тимчасового доступу до речей та документів ПАТ «Миронівський завод виробництва круп і комбікормів» (код 00951770) які перебувають у володінні ПАТ «Миронівський завод виробництва круп і комбікормів», -

»,-

ВСТАНОВИВ:

слідчий за погодженням із прокурором у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015120010000089 від 28.09.2015 року, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів ПАТ «Миронівський завод виробництва круп і комбікормів» (код 00951770) які перебувають у володінні ПАТ «Миронівський завод виробництва круп і комбікормів» (код 00951770) Київська область, м. Миронівка, вул. Елеваторна, 1.

Також заявлено клопотання про надання розпорядження щодо вилучення зазначених документів в оригіналах для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На обґрунтування клопотання слідчим зазначено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015120010000089 від 28.09.2015, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи СФГ «Зінковський Л.П.» (код 31493024, Кіровоградська область, Маловисківський район, с. Злинка, вул. Жовтнева, буд.59), яке зареєстровано платником податку на додану вартість та відповідно до ст. 209 ПКУ перебуває на спеціальному режимі оподаткування, тобто має право залишати у власному розпорядженні суми ПДВ, отримані від реалізації вирощеної с/г продукції на власних (орендованих) землях, які акумулюються на спеціальному рахунку платника та використовуються у встановленому Кабінетом міністрів України порядку, шляхом не відображення в податковій декларації з ПДВ (загальній) та в подальшому не нарахувавши та не сплативши до бюджету сум податку на додану вартість у загальному порядку із доходу, отриманого від реалізації сільськогосподарської продукції, виробником якої не є, підприємствам-покупцям: ТОВ «АТ Каргілл» (код 20010397), ТОВ «Кернел-Трейд» (код 31454383), ТОВ «Украгросоя» (код 38302193), ТОВ «Реалагро-Центр» (код 38688742), ТОВ «Катеринопільський елеватор» (код 32580463), ТОВ «ТД Протеїн-Продакшн» (код 36390340), ПАТ «МЗВКК» (код 00951710) у період з 01.10.2014 року по 23.09.2015 року умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 3 233 508, 56 грн., що є особливо великим розміром.

З посиланням на викладені обставини слідчим у клопотанні обґрунтовується необхідність тимчасового доступу до вказаних вище документів.

При розгляді клопотання слідчий підтримав його повністю.

Представник особи, у володінні якої перебувають речі та документи до суду не з'явився, повідомлявся про час та місце розгляду клопотання про причини неприбуття не повідомив, що відповідно до ч.4 ст.163 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши слідчого та вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали вважаю необхідним задовольнити клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів частково.

Відповідно до статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Частинною 5 ст.163 КПК України визначено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч.5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів (ч.7 ст.164 КПК України).

Надані до суду матеріали свідчать, що зазначені в клопотанні слідчого документи, дійсно перебувають у володінні ПАТ «Миронівський завод виробництва круп і комбікормів», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які в них містяться, можливо використати як докази, а обставини, які передбачається довести за їх допомогою, неможливо довести іншими способами.

За таких обставин відзначається наявність передбачених законом підстав для постановлення ухвали про надання тимчасового доступу до вказаних у клопотанні документів.

При цьому, зміст клопотання та додані до нього докази не доводять, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, тимчасовий доступ до яких просить слідчий. Посилання слідчого про вилучення оригіналів документів для досягнення мети отримання доступу до речей і документів є загальним та взагалі не обґрунтованим.

Також, слідчий суддя не бере до уваги припущення слідчого про можливість призначення експертиз по кримінальному провадженні, оскільки жодних постанов про їх призначення, а також клопотання експерта про витребування оригіналів вказаних у клопотанні документів, матеріали клопотання не містять, за таких обставин відсутні підстави для надання розпорядження про вилучення документів в оригіналах.

З урахуванням викладеного і керуючись ст.ст.159-166 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В :

клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Кравченко К.О. у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015120010000089 від 28.09.2015 року, про надання тимчасового доступу до речей та документів ПАТ «Миронівський завод виробництва круп і комбікормів» (код 00951770) які перебувають у володінні ПАТ «Миронівський завод виробництва круп і комбікормів»- задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Кравченку Костянтину Олексійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Запорожцю Євгену Віталійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Рапопорту Костянтину Ігоровичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Канатнікову Владиславу Валерійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Ніколенку Артуру Анатолійовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Рябову Роману Ігоровичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області Мельніченку Олександру Юрійовичу дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «Миронівський завод виробництва круп і комбікормів» (код 00951770) які перебувають у володінні ПАТ «Миронівський завод виробництва круп і комбікормів» (код 00951770) Київська область, м. Миронівка, вул. Елеваторна, 1, а саме оригіналів товарно-транспортних накладних виписаних відповідно до укладених договорів з СФГ «Зінковський Л.П.», аналізних карток про прийняття сільгосппродукції за договорами поставки з СФГ «Зінковський Л.П.», довідку з статистики, що підтверджують наявність посівних площ у підприємства такі як 4-сг „Посівні площі сільськогосподарських культур", форму № 37-сг „Сівба та збирання врожаю сільськогосподарських культур проведення інших польових робіт", форму №29-сг „Збір врожаю сільськогосподарських культур", яка надавалась СФГ «Зінковський Л.П.» при укладанні договорів з ПАТ «Миронівський завод виробництва круп і комбікормів» в період 2015 року, що підтверджують, що СФГ «Зінковський Л.П.» являється сільгоспвиробником, якими підтверджується фінансово-господарські операції з СФГ «Зінковський Л.П.» (код 31493024) за період з 01.10.2014 року по 30.11.2015 року в тому числі:

-товарно-транспортні накладні виписані відповідно до укладеного договору поставки №4531/м від 15.04.2015 з СФГ «Зінковський Л.П.»;

-аналізні картки про прийняття сільгосппродукції за договором поставки договір №4531/м від 15.04.2015 з СФГ «Зінковський Л.П.»

-довідку з статистики, що підтверджують наявність посівних площ у підприємства такі як 4-сг „Посівні площі сільськогосподарських культур", форму № 37-сг „Сівба та збирання врожаю сільськогосподарських культур проведення інших польових робіт", форму № 29-сг „Збір врожаю сільськогосподарських культур", яка надавалась СФГ «Зінковський Л.П.» при укладанні договорів з ПАТ «Миронівський завод виробництва круп і комбікормів» в період 2014-2015 років, що підтверджують, що СФГ «Зінковський Л.П.» являється сільгоспвиробником.

В наданні розпорядження про вилучення документів в оригіналах - відмовити.

Строк дії ухвали визначити до 22.02.2016 р.

Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується.

Суддя А.В. Загреба