Ухвала суду № 55330548, 29.01.2016, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

Провадження №1-кс/263/557/2016

Єдиний унікальний номер №263/813/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 січня 2016 року м. Маріуполь

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Маріуполя Васильченко О.Г., за участю прокурора Дженчако І.С., слідчого Адарченко Д.С., розглянувши матеріали клопотання начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області майора податкової міліції Адарченко Д.С. про тимчасовий доступ до речей і документів які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення, по кримінальному провадженню внесеному до ЄРДР за № 32015050290000061 від 08.12.2015р.,

ВСТАНОВИВ:

В клопотанні вказано, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015050290000061 за фактом ухилення від сплати податків невстановленими службовими особами ПП «АГРОПРОД - ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 32084961) та фінансування тероризму невстановленими службовими особами ПП «АГРОПРОД - ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 32084961), в період 2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.212 ч.3, ст.258-5 ч.2 КК України.

В клопотанні також вказано, що невстановлені службові особи ПП «АГРОПРОД - ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 32084961), зареєстрованого за адресою: Донецька область, м. Донецьк, пр. Ленінський, буд. 26, яке знаходиться на податковому обліку в ДПІ у Ленінському районі ГУ ДФС у Донецькій області, у період червня - вересня 2015 року, здійснюючи фінансово-господарську діяльність, у тому числі закуповуючи у підприємств Російській Федерації продукти харчування, не звітували про сплату ПДВ та не реєстрували закупівлю продукції при ввозі у митницях України, чим в порушення п.187.1 ст.187 Податкового Кодексу України не до нарахували та не сплатили податок на додану вартість у сумі - 2 019 114,34 грн., та в порушення ч.1 ст.286 Митного Кодексу України за ставками визначеними Законом України «Про Митний тариф України» від 19.09.2013 №584 не сплатили ввізне мито у сумі - 835 924,18 грн., в порушення ст.4 Закону України «Про Заходи щодо стабілізації платіжного балансу України відповідно до статті ХІІ Генеральної угоди з тарифів і торгівлі 1994 року» не сплатили додатковий імпортний збір сумі - 817 334,67 грн., таким чином ухилились від сплати податків, зборів, обов'язкових платежів, що входять в систему оподаткування, на загальну суму 3 672 373,19 грн., що є особливо великим розміром. З метою встановлення факту перерахування грошових коштів ПП «АГРОПРОД - ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 32084961) за надані автотранспортні послуги перевезення ТМЦ з території Російської Федерації на територію тимчасово непідконтрольну територію України, фактичним обставинам, в ході проведення досудового слідства необхідно детально дослідити рух грошових коштів по рахункам ТОВ «Востокагроресурс» (ЄДРПОУ 33340456), та призначення вказаних перерахувань грошових коштів по всім взаємовідносинам з підприємством - контрагентом ПП «АГРОПРОД - ІНВЕСТ» (ЄДРПОУ 32084961), у період з 01.01.2015р. по 31.12.2015р. Проведеним досудовим слідством та згідно статистичної картки ТОВ «Востокагроресурс» (ЄДРПОУ 33340456) отриманої з центральної бази даних АІС «Податковий блок» встановлено, що посадові особи ТОВ «Востокагроресурс» у період з 01.01.2015 по 31.12.2015 року використовували у господарській діяльності банківські рахунки: № 26005225684, № 26001328518 відкриті в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), за адресою: м. Київ, вул. Лескова, 9. Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити речі і документи, які перебувають у володінні АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), за адресою: м. Київ, вул. Лескова, 9, без яких неможливо довести причетність службових осіб ПП «АГРОПРОД - ІНВЕСТ» до скоєння кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.212, ч. 2 ст. 258-5 КК України, тому, просять клопотання задовольнити та надати доступ до зазначеної інформації.

Прокурор та слідчий в судовому засіданні клопотання підтримали в повному обсязі.

Особа, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликалася згідно з вимогами ч. 2 ст. 163 КПК України.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частина 2 ст. 159 КПК України передбачає здійснення тимчасового доступу до речей і документів на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Ознайомившись з клопотанням та доданими до нього документами, суддя приходить до висновку,що воно підлягає частковому задоволенню.

Враховуючи, що вилучення вищезазначених документів, що містять охоронювану законом таємницю обумовлено необхідністю отримання відомостей про обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні та вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, суддя вважає, що необхідно задовольнити клопотання частково та надати слідчому тимчасовий доступ до речей і документів та можливість вилучення зазначених документів в банківській установі за період з червня 2015 року по грудень 2015 року включно.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164 КПК України, суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання начальника другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області майора податкової міліції Адарченко Д.С. про тимчасовий доступ до речей і документів які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення, по кримінальному провадженню внесеному до ЄРДР за № 32015050290000061 від 08.12.2015р. - задовольнити частково.

Надати тимчасовий доступ слідчим, які входять до слідчої групи: начальнику 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції Адарченко Денису Сергійовичу, слідчому 2-го відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області лейтенанту податкової міліції Тазієвій Олені Яківні, слідчому 1-го відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області старшому лейтенанту податкової міліції Суботовському Сергію Олександровичу та особам, які здійснюють оперативне супроводження: заступнику начальника відділу оперативного супроводження адміністрування ПДВ ОУ Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції Арбузову Артему Вячеславовичу, старшому оперуповноваженому ОУ Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області майору податкової міліції Неживому Олександру Володимировичу, старшому оперуповноваженому ОУ Маріупольської ОДПІ ГУ ДФС у Донецькій області капітану податкової міліції Загорському Валерію Валерійовичу тимчасовий доступ до речей і документів які містять охоронювану законом таємницю з можливістю вилучення завірених належним чином копій, що перебувають в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), а саме: - оригіналів документів, які містяться у справі клієнтів і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ «Востокагроресурс» (ЄДРПОУ 33340456): № 26005225684, № 26001328518 за період з червня 2015 року по грудень 2015 року включно, а саме: копії карток зі зразками підписів посадових осіб та зразками відбитків печатки ТОВ «Востокагроресурс», наказів про призначення посадових осіб, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договорів про використання системи «Клієнт-Банк», акти прийому-передачі виконаних робіт, копій паспортів, ідентифікаційних кодів, листування, платіжні доручення, меморіальні ордери, чекові книжки, грошові чеки, доручення, тощо, з наданням можливості вилучення вищезазначених документів; - відомостей про рух грошових коштів на паперовому та магнітному носіях по рахункам ТОВ «Востокагроресурс» (ЄДРПОУ 33340456): №26005225684, №26001328518 з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, часу (годин, хвилин, секунд), суми, реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг коштів по рахункам, відкритих в АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), за адресою: м. Київ, вул. Лескова, 9, з наданням можливості вилучення вищезазначених документів; -доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки по рахунку ТОВ «Востокагроресурс» (ЄДРПОУ 33340456): №26005225684, №26001328518 з наданням можливості вилучення вищезазначених документів; -кредитних справ ТОВ «Востокагроресурс» (ЄДРПОУ 33340456), в тому числі розрахункових документів які відображають зарахування і списання грошових коштів по кредитним договорам, з наданням можливості вилучення вищезазначених документів.

Зобов'язати службових осіб АТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 380805), за адресою: м. Київ, вул. Лескова, 9, надати співробітникам органу що здійснює контроль за додержанням податкового законодавства, вищевказані документи в оригіналах та у повному обсязі, а у разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії таких документів та документи на підставі яких було проведено їх вилучення у попередній період та надати можливість вилучити завірені належним чином копії зазначених документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.Г. Васильченко