Ухвала суду № 55290321, 04.08.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/12845/15-к

провадження № 1кс/201/8014/2015

УХВАЛА

04 серпня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Батманова В.В., розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Аріфуліна Р.Ф., погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Лаврентьєвим М.М., про дозвіл на проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

04 серпня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32014040040000028 від 30.05.2014 року, за ознаками злочинів, передбачених ч.1 ст.205, ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Абба Буд Сервіс» (ЄДРПОУ 38676920) зареєстрованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Комсомольська, 58, яке знаходиться на податковому обліку в ДПІ у Кіровському районі м. Дніпропетровська, при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства в період з серпня 2013 року по грудень 2013 року та з лютого 2014 року по червень 2014 року, в порушення п. 44.1 ст. 44, п.п. 198.2, 198.6 ст. 198, п.п. 201.1, 201.4, 201.7, 201.10 ст. 210 Податкового кодексу України, шляхом безпідставного внесення до складу податкового кредиту та валових витрат фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Інтер-Технологія» (ЄДРПОУ 38652098), ТОВ «Бумпак Плюс» (ЄДРПОУ 33815343), ТОВ «Гарант центр інк.» (ЄДРПОУ 38615737), ТОВ «Біатек» (ЄДРПОУ 38607438) та ТОВ «Моріс - Систем» (ЄДРПОУ 38652027) умисно ухилялися від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток чим спричинили фактичне ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великому розмірі.

Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення - ч.1 ст.205, ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час виконання доручення слідчого в порядку ст. 40 КПК України, оперативними співробітниками ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області встановлено, що за результатами проведення заходів встановлено, що у офісному приміщенні, яке розташоване за адресою: м. Дніпропетровськ, пл. Демьяна Бідного, 17 знаходяться фінансово-господарські документи, документи податкового та бухгалтерського обліку, чорнові записи, печатки, магнітні носії інформації підприємств ТОВ "Абба Буд Сервіс" та ТОВ «Аваль груп», а також не облікована готівка, у тому числі іноземна валюта.

Організатори «конвертаційного» центру періодично відвідують вказану адресу з метою отримання документів прикриття безтоварних операцій, обміну безготівкових грошових коштів, здобутих противоправним шляхом у готівку, а також у іноземну валюту (долари США), тобто легалізують їх.

Крім того додатково встановлені інші офісні приміщення, які використовуються для противоправної діяльності з обміну іноземної валюти, зокрема приміщення, розташовані за адресою: АДРЕСА_1

Таким чином, згідно наявної інформації отриманої за результатами проведення заходів є підстави вважати, що документи й предмети, що свідчать про противоправну фінансово-господарську діяльність по наданню послуг документального прикриття безтоварних операцій, конвертації безготівкових грошових коштів у готівку СГД реального сектору економіки (первинні документи, документи бухгалтерського й податкового обліків, їх реєстри, «чорнові» записи, платіжні документи, печатки, штампи, факсиміле, системні блоки, паперові й магнітні носії інформації, змінні носії, грошові кошти), інші предмети й цінності (кошти), здобуті злочинним шляхом, не обліковані ТМЦ, а також предмети й документи, що свідчать про здійснення протиправних дій, що мають значення для кримінального провадження, перебувають у офісних приміщеннях, які розташовані за вищевказаними адресами.

Згідно витягу з державного реєстру речових прав на нерухоме майно, приміщення, розташовані за адресою: АДРЕСА_1, на праві приватної, комунальної власності належать ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2), ТОВ «Експерт Консалт Сервіс» (код ЄДРПОУ 33114572), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3), Територіальній громаді міста Новомосковська в особі Новомосковської міської ради (код ЄДРПОУ 04052206), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_4), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_5), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_6).

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1, які на праві приватної, комунальної власності належать ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2), ТОВ «Експерт Консалт Сервіс» (код ЄДРПОУ 33114572), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3), Територіальній громаді міста Новомосковська в особі Новомосковської міської ради (код ЄДРПОУ 04052206), ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_4), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_5), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_6), та на підставі цивільно-правових відносин, або усних домовленостей, фактично використовуються посадовими особами ТОВ "Абба Буд Сервіс" та ТОВ «Аваль груп» для противоправної діяльності, з метою відшукання та вилучення бухгалтерських та інших документів, що відображають фінансово-господарську діяльність ТОВ "Абба Буд Сервіс" та ТОВ «Аваль груп», контрагентів зазначених підприємств, та інших підприємств, реквізити яких могли бути використані під час скоєння злочину, чорнових записів, печаток, факсиміле та штампів зазначених та підконтрольних підприємств, які використовувались в схемах ухилення від оподаткування, мобільних телефонів, системних блоків комп'ютерів, паперових, магнітних і змінних носіїв інформації, комп'ютерної техніки, флеш-накопичувачів, на яких можуть готуватись та зберігатись первинні бухгалтерські документи, та які свідчать про злочинну діяльність, мобільних телефонів, грошових коштів, предметів та цінностей, здобутих злочинним шляхом, а також інших предметів та документів, що мають значення для розслідування даного кримінального провадження і можуть бути доказами в ході судового розгляду.

Згідно ч. 3 ст. 234 КПК України, у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв'язку з розслідуванням якого подається клопотання; правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

Відповідно до ч.5 ст. 234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що відшукуванні речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Вивчивши матеріали клопотання по вказаному кримінальному провадженню № 32014040040000028, вважаю клопотання не обґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах клопотання не дають підстав дійти до висновку, що проведення зазначеної слідчої дії, є доцільним та необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 234, 236, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

У задоволені клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області Аріфуліна Р.Ф., погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області Лаврентьєвим М.М., про дозвіл на проведення обшуку - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.В. Батманова