Ухвала суду № 55290312, 04.08.2015, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/12822/15-к

провадження № 1кс/201/7991/2015

УХВАЛА

04 серпня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Батманова В.В., розглянувши клопотання старшого слідчого в СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про здійснення тимчасового доступу до документів-

ВСТАНОВИВ:

04 серпня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого відділу ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015040650000021 від 31.03.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ «Омега Строй 1» (ЄДРПОУ 34398877), що розташовано за адресою: Дніпропетровська область, м. Павлоград, вул. Тернівська, 4, за результатами здійснення фінансово-господарської діяльності в період січня-грудня 2014року, в порушення п.198.1 ст. 198, п.198.2, 198.3 та п.198.6 ст.198, п.201.10 ст. 201 Податкового кодексу України, не підтверджено задекларований податковий кредит з ПДВ за період з 01.01.2014 по 01.12.2014, що призвело до завищення податкового кредиту з податку на додану вартість на суму 3289010,72 грн., та спричинило фактичне ненадходження до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах.

Зокрема, проведеними заходами встановлено, що протягом 2014 року службовими особами ТОВ «Омега Строй 1» (ЄДРПОУ 34398877) у бухгалтерському та податковому обліках відображено сумнівні господарські операції з ТОВ «Пром Прайс» (ЄДРПОУ 39226674), ТОВ«Арктік Торг» (ЄДРПОУ 392327651), ТОВ «ЮВО» (ЄДРПОУ 32028488), ТОВ«Рустікон» (ЄДРПОУ 39247170), ТОВ «Тех Сфера» (ЄДРПОУ 39232316), ТО«ѳфорд» (ЄДРПОУ 39156073), ТОВ «Клірфілд» (ЄДРПОУ 39064648), ТОВ«Белатрікс» (ЄДРПОУ 39156120), ТОВ «БК Артбілд» (ЄДРПОУ 39073013), ТОВ «БК Карамбола» (ЄДРПОУ 39059292),ТОВ «Грейт Лін» (ЄДРПОУ 38471945), ТОВ «Евада Інвест» (ЄДРПОУ 39277306), ТОВ «Лакі Прайм» (ЄДРПОУ 38952580), ТОВ «Райвік ЛТД» (ЄДРПОУ 38921201), ТОВ «Ронсар Трейд» (ЄДРПОУ 35420536), ТОВ «Тревалін» (ЄДРПОУ 38421768), ТОВ «Сістем Сервіс» (ЄДРПОУ 38470904), ТОВ «Укрнова» (ЄДРПОУ 35951762), ТОВ «Фактортрейд» (ЄДРПОУ 38779677), ТОВ «Флоренція груп» (ЄДРПОУ 39079832), ТОВ «Хайк груп» (ЄДРПОУ 39232358), ТОВ «Юніт-Д» (ЄДРПОУ 37903527), ТОВ «Юніфудз» (ЄДРПОУ 35551681), які здійснювали фінансово господарську діяльність нетривалий час, мають не основний стан платника, засновники та службові особи яких представлені однією особою, а також щодо деяких наявні облікові картки субєкта фіктивного підприємництва. Крім того, встановлено відображення фінансово господарських відносин з ПАТ «ДТЕК Павлоградвугілля» (ЄДРПОУ 178353).

Викладене обґрунтовує необхідність проведення слідчих та процесуальних дій, спрямованих на належне фіксування доказів у кримінальному провадженні, виявлення та вилучення документів та інших носіїв інформації, в яких зафіксовані відомості про фінансово господарську діяльність ТОВ «Омега Строй 1» (ЄДРПОУ 34398877) протягом 2014 року, у тому числі в розрізі достовірності відображення господарських операцій та відображення обєктів оподаткування.

08.07.2015, на підставі ухвали Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська від 12.06.2015, проведено обшуки використовуваного ТОВ «Омега Строй 1» (ЄДРПОУ 34398877) приміщення за адресою: Дніпропетровська область, м. Павлоград, вул. Тернівська, б. 4, та використовуваного ТОВ «Укрбілдінг Корпорейшн» (ЄДРПОУ 33371752) приміщення за адресою: Дніпропетровська область, м. Павлоград, пров. Музейний, б. 2/1, в ході яких виявлено та вилучено документи діяльності підприємства по взаємовідносинам з ПАТ «ДТЕК Павлоградвугілля» в частині руху автотранспорту частково за 2014 рік та 2015 роки. Інші первинні документи діяльності ТОВ «Омега Строй 1» (ЄДРПОУ 34398877) не встановлено.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та дозвіл на їх вилучення (виїмку), що перебувають в розпорядженні службових осіб ТОВ «Омега Строй 1» (ЄДРПОУ 34398877), тобто можливість ознайомитись та вилучити у службових осіб зазначеного підприємства оригінали первинних та інших документів фінансово господарської діяльності ТОВ «Омега Строй 1» (ЄДРПОУ 34398877) в частині взаємовідносин з ПАТ «ДТЕК Павлоградвугілля» (ЄДРПОУ 178353), ТОВ «Пром Прайс» (ЄДРПОУ 39226674), ТОВ«Арктік Торг» (ЄДРПОУ 392327651), ТОВ «ЮВО» (ЄДРПОУ 32028488), ТОВ«Рустікон» (ЄДРПОУ 39247170), ТОВ «Тех Сфера» (ЄДРПОУ 39232316), ТО«ѳфорд» (ЄДРПОУ 39156073), ТОВ «Клірфілд» (ЄДРПОУ 39064648), ТОВ«Белатрікс» (ЄДРПОУ 39156120), ТОВ «БК Артбілд» (ЄДРПОУ 39073013), ТОВ «БК Карамбола» (ЄДРПОУ 39059292),ТОВ «Грейт Лін» (ЄДРПОУ 38471945), ТОВ «Евада Інвест» (ЄДРПОУ 39277306), ТОВ «Лакі Прайм» (ЄДРПОУ 38952580), ТОВ «Райвік ЛТД» (ЄДРПОУ 38921201), ТОВ «Ронсар Трейд» (ЄДРПОУ 35420536), ТОВ «Тревалін» (ЄДРПОУ 38421768), ТОВ «Сістем Сервіс» (ЄДРПОУ 38470904), ТОВ «Укрнова» (ЄДРПОУ 35951762), ТОВ «Фактортрейд» (ЄДРПОУ 38779677), ТОВ «Флоренція груп» (ЄДРПОУ 39079832), ТОВ «Хайк груп» (ЄДРПОУ 39232358), ТОВ «Юніт-Д» (ЄДРПОУ 37903527), ТОВ «Юніфудз» (ЄДРПОУ 35551681), ТОВ «Астеріа консалт» (ЄДРПОУ 39613107), ТОВ «ТК «Лакрес» (ЄДРПОУ 39315528), за період з 01.01.2014 до теперішнього часу, в оригіналах, у повному обсязі, у тому числі всіх укладених договорів з додатками та доповненнями, додаткових угод з додатками, специфікацій до договорів та угод, заявок на поставку (роботи), актів прийому передачі, актів виконаних робіт, видаткових, приходних, податкових накладних, рахунків, платіжних доручень, технічної документації на предмети договорів при її наявності, договорів щодо транспортування, товарно транспортних накладних (залізничних квитанцій), путівок автотранспорту, заявок замовників, книг обліку виїздів автотранспорту та інші документів, що підтверджують перевезення; довіреностей щодо ведення господарської діяльності від імені зазначених підприємств або отримання товарно матеріальних цінностей та іншого, листування та інших документів, що відображають фінансово господарські відносини.

Дослідивши матеріали клопотання по даному кримінальному провадженню № 32015040650000021, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, що перебувають в розпорядженні службових осіб ТОВ «Омега Строй 1» (ЄДРПОУ 34398877), тобто можливість ознайомитись та вилучити у службових осіб зазначеного підприємства оригінали первинних та інших документів фінансово господарської діяльності ТОВ «Омега Строй 1» (ЄДРПОУ 34398877) в частині взаємовідносин з ПАТ «ДТЕК Павлоградвугілля» (ЄДРПОУ 178353), ТОВ «Пром Прайс» (ЄДРПОУ 39226674), ТОВ«Арктік Торг» (ЄДРПОУ 392327651), ТОВ «ЮВО» (ЄДРПОУ 32028488), ТОВ«Рустікон» (ЄДРПОУ 39247170), ТОВ «Тех Сфера» (ЄДРПОУ 39232316), ТО«ѳфорд» (ЄДРПОУ 39156073), ТОВ «Клірфілд» (ЄДРПОУ 39064648), ТОВ«Белатрікс» (ЄДРПОУ 39156120), ТОВ «БК Артбілд» (ЄДРПОУ 39073013), ТОВ «БК Карамбола» (ЄДРПОУ 39059292),ТОВ «Грейт Лін» (ЄДРПОУ 38471945), ТОВ «Евада Інвест» (ЄДРПОУ 39277306), ТОВ «Лакі Прайм» (ЄДРПОУ 38952580), ТОВ «Райвік ЛТД» (ЄДРПОУ 38921201), ТОВ «Ронсар Трейд» (ЄДРПОУ 35420536), ТОВ «Тревалін» (ЄДРПОУ 38421768), ТОВ «Сістем Сервіс» (ЄДРПОУ 38470904), ТОВ «Укрнова» (ЄДРПОУ 35951762), ТОВ «Фактортрейд» (ЄДРПОУ 38779677), ТОВ «Флоренція груп» (ЄДРПОУ 39079832), ТОВ «Хайк груп» (ЄДРПОУ 39232358), ТОВ «Юніт-Д» (ЄДРПОУ 37903527), ТОВ «Юніфудз» (ЄДРПОУ 35551681), ТОВ «Астеріа консалт» (ЄДРПОУ 39613107), ТОВ «ТК «Лакрес» (ЄДРПОУ 39315528), за період з 01.01.2014 до теперішнього часу, в оригіналах, у повному обсязі, у тому числі всіх укладених договорів з додатками та доповненнями, додаткових угод з додатками, специфікацій до договорів та угод, заявок на поставку (роботи), актів прийому передачі, актів виконаних робіт, видаткових, приходних, податкових накладних, рахунків, платіжних доручень, технічної документації на предмети договорів при її наявності, договорів щодо транспортування, товарно транспортних накладних (залізничних квитанцій), путівок автотранспорту, заявок замовників, книг обліку виїздів автотранспорту та інші документів, що підтверджують перевезення; довіреностей щодо ведення господарської діяльності від імені зазначених підприємств або отримання товарно матеріальних цінностей та іншого, листування та інших документів, що відображають фінансово господарські відносини.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні 32015040650000021.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: В.В. Батманова